中天运会计事务所内控审计所需资料清单.doc

客户提供内部控制资料一览表~~~~~~~工程局有限公司:承蒙委托,我所承办贵公司内部控制评价业务。为顺利完成这项工作,烦请贵公司及下属子公司提供包括但不限于以下内部控制业务相关资料:一、公司层面内部控制相关资料(一)、董事会、监事会议事规则董事、监事成员履历股东会、董事会、、培训、晋升和薪酬政策员工《劳动合同》文本培训几乎及记录员工岗位职责描述绩效考核文档及考核报告加薪、、举报记录举报案件情况的通报管理层会议纪要会计核算手册财务报告内部审计报告(二)、(三)控制活动公司现有内部控制的基础资料如内部控制手册流程图和会议备忘录等文件。控制活动的制定及发布文件控制活动的完善修订(四)、(五)、(自查)报告专项调查报告内部控制评价方案内部控制评价报告客户投诉和举报记录5、3报告缺陷缺陷认定缺陷报告二、公司业务层面内部控制相关资料资金管理(货币资金、筹资、投资、营运资金管理)资产管理(存货管理、固定资产管理、无形资产管理)采购业务销售业务:参照采购业务清单提供资料预算管理合同管理财务报告担保业务采购业务流程和存货管理流程相关部门负责人及主要员工的岗位说明书(包括职责描述、权限、汇报关系等)有关采购业务流程和存货管理流程的书面政策、程序和文件:权限表(对各类交易审批金额和审批人的列表)采购程序(包括但不限于询价、招投标、采购申请、审批、合同签订、退货和付款等规定)供应商选择程序盘点程序各类存货进/出和移动的程序仓库保管规程、财产保险办法存货减值准备提取程序资本性支出(机器设备采购)流程以下除另行说明的项目外,请提供十份实际文件作为样本(在准备有关文件时,请提供与特定十笔交易有关的全部相关文件,以便于我们进行有关穿行测试)