离任审计报告..doc

北京中天呈会计师事务所 BEIJING ZHONG TIAN CHENG CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 关于对北京***** 发展有限责任公司原总经理***** 同志离任经济责任的审计报告中天呈审字[20012] 第 6008-1 号北京***** 投资发展有限责任公司: 我们接受贵公司委托,于 2012 年1月4 日开始对北京***** 投资发展有限责任公司( 以下简称*****) 原总经理***** 同志 2009 年1月1 日至 2011 年12月31 日任职期间(以下简称任职期间)所应承担的经济责任进行了审计。审计过程中涉及的会计报表和其他相关资料由***** 负责,我们的责任是通过履行相应的审计程序,真实反映所约定事项的审计结果。我们的审计是依据《中国注册会计师执业准则》和《审计业务约定书》以及相关法律法规、规章制度规定进行的。在审计过程中,我们结合***** 的实际情况, 实施了包括抽查会计记录、座谈了解、实地调查、抽查盘点等我们认为必要的审计程序。现将审计结果报告如下: 一、基本情况(一)所在单位的基本情况北京***** 投资发展有限责任公司由北京市***** 资产经营公司、北京市产经营公司两方根据《中华人民共和国公司法》的规定,于2003 年3月4日共同出资成立,于 2009 年7月30日变更为北京 xx程有限公司三方共同出资。 2005 年11 月15日,吸收北京 xxxx 有限公司为股东,北京 xxx 有限公司更名为北 xx业集团有限公司,于2009 年2月变更为北京市 xxx 法人独资。企业法人营业执照号为 1101********** ;法定代表人: ;注册资本 2000 万元;公司住所:北京市 xx区***** 镇北广阳城村,经营地址:北京市 8号;经营范围:投资管理、房地产开发、销售商品房。中天呈(北京)会计师事务所***** 下设工程技术部、投资经营部、财务管理部、前期开发部、总工办等部门。总经理: ***** ,目前公司正式职工 45人。(二) ***** 同志简介及其主要职责*****, 男,1964 年10月生,籍贯北京,中共党员,研究生学历。曾任北京 xx中央休闲购物区投资管理有限公司董事长兼总经理、北京***** 投资发展有限责任公司总经理、北京市 xx区***** 镇镇长助理职务。***** 同志曾先后荣获建设部城市住宅小区建设试点部级奖、科技进步金奖、优秀小区奖、优秀开发管理奖、 1996-1998 年度全国墙体材料革新工作先进个人、第二届北京质量管理优秀企业家等多个奖项和荣誉称号。根据 2004 年9月12日公司第一次董事会决议,聘请***** 为公司总经理,聘期三年。(三) 所在单位财务状况根据***** 提供财务报表反映,截止201 1年12月31日***** 同志离任时,***** 总资产 亿元,负债总额为 亿元,所有者权益 3, 万元;200 9 年1月1日至 2011 年12月31日累计实现收入 亿元,利润总额 3, 万元,净利润 2, 万元。(四)本次审计工作的组织实施情况我们于 2012 年1月4日组成审计组对*****2009 年1月1日至 2011 年12月 31日账内的财务收支、资产质量、经营成果、内部控制、重大经营活动和依法经营等方面进行了审计。另外,审计组对***** 部分管理人员及员工进行了访谈,以深入了解***** 实际情况及问题。我们的审计工作得到了***** 管理层及员工的大力支持和积极配合。二、任职期间所在单位主要财务状况(一)任职期间主要财务指标变动分析 2009 年1月1 日至 2011 年12月31 日任期内(下同),***** 账面资产增长 1,281, 万元,增长了 倍、负债增长 1,281, 万元,增长了 2 倍,所有者权益增长 万元,增长了 % 。详细情况如下表所示: 金额单位:万元中天呈(北京)会计师事务所主要财务指标 200 9年1月 1日 200 9年12月 31日 20 10年12月 31日 20 11年12月 31日任职期间增长额任职期间增长率( %) 资产总额 111, 642, 943, 1,392, 1,281, % 负债总额 108, 639, 939, 1,389, 1,281, % 所有者权益 2, 2, 3,