北京分公司崇文支公司2011年5月财务分析-张鹏讲义资料.pptx

北京分公司崇文支公司2011年5月财务分析-张鹏目录1、总体运营寻找利润增长点2、收入分析趋势结构分析3、成本分析作业成本4、专题分析竞争情报分析总体运营指标2011年崇文主要KPI指标表本期指标成长能力主营业务收入净额164,%净利润99,%盈利能力净资产-6,-%净利润99,%偿债能力流动负债793,,%资本运营综合成本88,%现金流量13,%期间费用46,%%运营情况目标保费在三个月内要达到60万评估对成本,费用进行作业成本的分析评估,具体评估在下面作业成本中详细分析,存在问题职场房屋崇文160平米,平时业务都在外出,一般只有财务和出单在公司,公司职场利用率低,水电也存在固定成本的浪费,电子设备运转中,公司有一个负责人,一个财务,一个出单,两个销售推动,总共五个人,但从北分领了七台电脑,大部分都给了代理,但是每会都会要,财务一阻拦,就会被业务告到财务经理那说影响销售,目前的财务的压力也是很大,pos机也领了很多,业务方面总是在销售政策上来比较,总觉得销售政策低,需要上调,但是目前销售手续费的成本已经很高,再往上调就会亏本,目前业务员虽然在崇文的编制但点位高就给股东店出,不够忠诚,负责人也没有自己的业务,导致被业务员所控制解决方案虽然公司也大力增加业务,业务关心的是能多赚钱,围绕这个目标业务会多增加代理来保证,但如果我作为财务总监的话,恐怕崇文就会关掉目前崇文虽然有利润,但是没有考虑到总公司的投入,,而收入是16万,光电脑前期的投入就占了收入的10%,房租2万工资等,表明每个月是盈利现在是支公司,要是子公司自负盈亏的话撑不了几个月就倒那个险种最赚钱?我司一到五月分析,交强收入绿色曲线收入非常高,而交强险的赔款白线曲线赔付低,说明我司在交强险方面是收的多赔的少利润可观,我司的利润增长点,而商业险收入少赔付也比交强险赔款多,利润少增值项目少,因此崇文的交强险种最赚钱那个品牌最赚钱?从销量和收入对比销量最多的是现代,而创造收入的时候排在第三,北起重工的特种车销量和收入都排在第二名,销量第三的别克排在第四,虽然奥迪的销量少但是收入却非常大排名第一,最少的销量创造了最多的收入那个员工最赚钱销售业务员销售结构分析,翟淑伟商业险稍微多点,而从员工与车型分析,虽然大家都在销售但每人的销售方式不一样,刘素萍货车出的多,而翟淑伟的特种车二比较多结构上也有了很多分析,但在赔付方面他们也各有不同,通过对市场的细分对每个业务员的细分,发现他们的利润增长点的各不相同,但是特种车和货车的出险率比较高,业务都比较看重手续费的点位,哪个挣钱出那个不管公司的战略发展,所以崇文支公司的业务的忠诚不够收入收入趋势从收入趋势看我司目前处于下降衰退期,尤其是交强险下降速度快,这与负责人和业务谈的利益不一致有关,业务员如果支公司给的点位高就出支公司的,股东店给的点多就出股东店的,虽然是支公司的业务但是还是按照利益最大化去出业务,收入结构从结构看交强险的占比结构逐月下降从71%>65%>45%>37%,趋于下降,而商业险却增长数的快已经达到63%超过交强险盈亏分析利润趋势图从曲线图分析出,本月收入虽然比上月有上升,但总体是下降,费用与利润在有交叉,利润有所上升,销售增长率下降,费用赔付过剩,同行竞争激烈,目前进入衰退期,比起二三月的业务,崇文下降的很厉害,主要是业务员虽然在崇文的编制但谁点位高就跟谁,给股东店出,不够忠诚,负责人也没有自己的业务都指着业务员出单挣业绩,不向其他支公司负责人有自己的业务,导致被业务员所控制收入赔付比交强险收入占37%,而赔款占14%,盈利性比较好,商业险收入占63%,而赔款却占比86%,商业险的亏损率非常高