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商业银行资产负债管理——从粗放到精准的演进招商银行周松2007年11月6日什么是资产负债管理?其他银行降低了贷款利率。我们怎么办?我们的资本充足率是否符合监管要求?今天市场资金充裕,我们有多少头寸要消化?利率看来很快会有上升,我们的利率敏感缺口如何控制?中长期贷款比例大幅上升,我们的负债是否匹配?什么是资产负债管理?中式定义:银行在控制各种金融风险的前提下,为完成既定经营目标而对其资产和负债的总量、结构、成本、收益进行统一计划、指导和控制的全过程。西式定义:在宏观经济和利率环境下,承受合理的风险,短期内确保净利息收入增长,长期内确保市场净经济价值增长,保持资产负债表的稳定和良性运作.资产负债管理的发展演进资产负债管理的主要内容资产负债管理的发展演进第一阶段:1994年以前以贷款规模限额控制为特征的计划管理重要标志:利率高度管制、行为体现国家意志发展演进第一阶段:1994年以前招商银行:1987年成立以后,即依照人民银行及同业相关做法,采取规模限额管理模式。在规模限额的前提下,建立了相对集中和适当分散相结合的内部资金管理体系,全行统一调度资金、统一对外拆借、统一实行利率浮动,变拨款关系为借贷关系,对各机构分解存、贷款和利润指标后,实行以存养贷,多存多贷,引导各行在规模限额内保持合理的资产负债结构。资产负债管理的发展演进第二阶段:1994年—2004年前后资产负债比例管理重要标志:(银发[1994]38号)《关于对商业银行实行资产负债比例管理的通知》发展演进第二阶段:1994年—2004年前后资产负债比例管理是通过设置、考核、监控、调整一系列资产和负债之间的比例指标,从而使业务运营达到安全性、流动性、盈利性的协调。关于对商业银行实行资产负债比例管理的通知(银发[1994]38号);关于印发商业银行资产负债比例管理监控、监测指标和考核办法的通知(银发[1996]450号)1994年招商银行率先实行全面资产负债管理1998年国有银行放开贷款规模,推行资产负债比例管理。发展演进第二阶段:1994年—2004年前后监控性指标:1、资本充足率2、贷款质量3、单个贷款比例4、备付金比例5、拆借资金比例6、境外资金运用比例7、国际商业借款比例8、贷存比例9、中长期贷款比例10、资产流动性比例发展演进第二阶段:1994年—2004年前后监测性指标:11、风险加权资产比例12、股东贷款比例13、外币资产比例14、利息回收率15、资本利润率16、资产利润率