清算所得税申报表.docx

附件1中华人民共和国企业清算所得税申报表清算期间: 年月曰至 年月曰纳税人名称:纳税人识别号:□□□□□□□□□□□□□□□ 金额单位:元(列至角分)类别行次项目金额1资产处置损益(填附表一)2负债清偿损益(填附表二)应纳税所得额3清算费用计算4清算税金及附加5其他所得或支出6清算所得(1+2-3-4+5)7免税收入8不征税收入9其他免税所得10弥补以前年度亏损11应纳税所得额(6-7-8-9-10)应纳所得税额12税率(25%计算13应纳所得税额(11X12)14减(免)企业所得税额应补(退)所15境外应补所得税额得税额计算16境内外实际应纳所得税额(13-14+15)17以前纳税年度应补(退)所得税额18实际应补(退)所得税额(16+17)纳税人盖章:代理申报中介机构盖章:主管税务机关受理专用章:清算组盖章:经办人签字及执业证件号码:受理人签字:经办人签字:申报日期:年月日代理申报日期:年月曰受理日期:年月曰附表一:资产处置损益明细表行次项目账面价值(1)计税基础(2)可变现价值或交易价格(3)资产处置损益(4)=(3)-(2)1货币资金2短期投资*3交易性金融资产#4应收票据5应收账款6预付账款7应收利息8应收股利9应收补贴款*10其他应收款11存货12待摊费用*13一年内到期的非流动资产14其他流动资产15可供出售金融资产#16持有至到期投资#17长期应收款#18长期股权投资19长期债权投资*20投资性房地产#21固定资产22在建工程23工程物资24固定资产清理25生物资产#26油气资产#27无形资产28开发支出#29商誉#30长期待摊费用31其他非流动资产32总计经办人签字:纳税人盖章:附表二:负债清偿损益明细表行次项目账面价值(1)计税基础(2)清偿金额(3)负债清偿损益(4)=(2)-(3)1短期借款2交易性金融负债#3应付票据4应付账款5预收账款6应付职工