广本财务业务一体化处理.docx

本田财务业务一体化操作流程一、 销售部业务处理1、 车辆到达进入公司时:于【库存管理】日常业务中的采购入库业务录入“车辆入库单”并〖审核〗注:退单用(红字)2、 销售部与客户签定订车协议时:于【销售管理】业务中的销售订货业务录入“销售订单”并〖审核〗3、 新车交与客户时:于【销售管理】业务开票中的“销售普通单据”点击〖增加〗后参照以上的“销售订单”生成“车辆交车票据”并〖复核〗系统自动生成“车辆销售出库单”注:退单用(红字)4、 上牌手续费及代收代交保险时:于【销售管理】业务开票中的“销售普通单据”点击〖增加〗 ‘后不参照任何订单'直接录入“销售配套确认单”并〖审核〗5、 车辆精品赠送时:于【应收管理】收款业务处理中录入“结算方式”为《赠送》的收款单作为抵消“应收帐款”及冲减营业收入、增添营业成本的得以审批之单据并〖审核〗二、 销售部业务的对应财务处理根据供货单位之(增值发票)于【采购管理】业务中“入库单”点击〖生单〗并选择相应供货单位生成“采购专用发票”、(税率17%、点击结算)将生成“采购专用发票”于【应付管理】应付单据审核中点击〖审核〗并生成会计凭证分录:借:物资采购借:应交税金/增值/进项税贷:应付帐款/XX供应商将“车辆入库单”于【存货核算】业务核算中的正常单据记帐(仓库:销售仓;单据类型:采购入库)〖确认〗后选择单据再〖记帐〗将记帐后的“车辆入库单”于【存货核算】财务核算生成凭证分录:借:库存商品/车辆贷:物资采购将“车辆交车票据”于【应收管理】应收单据审核点击〖审核〗并生成会计凭证分录:借:应收帐款/XX客户贷:应交税金/增值/销项税贷:主营业务收入/车辆将自动生成“车辆销售出库单”于【存货核算】业务核算中的正常单据记帐(仓库:销售仓;单据类型:“销售出库单”)〖确认〗后选择单据再〖记帐〗将记帐后的“车辆出库单”于【存货核算】财务核算生成凭证分录:借:主营业务成本/车辆贷:库存商品/车辆于【应收管理】将结算方式为(销售配套)的“销售配套确认单”〖审核〗并生成会计凭证分录:借:应收帐款/XX客户贷:其他业务收入/手续费或代收代交于【应收管理】将“结算方式”为《赠送》的收款单进行〖制单处理〗生成凭证分录:借:其他业务支出/精品赠送贷:应收帐款/XX客户三、 配件部业务处理1、配件到达进入公司时:于【库存管理】日常业务中的采购入库业务录入“零部件入库单”并〖审核〗注:退单用(红字)2、车间领用配件时:于【库存管理】日常业务中录入“调拨单”(选择转出仓库:配件仓;转入仓库:维修车间)并〖审核〗系统自动生成两张单据:即‘其他入库单'及‘其他出库单'(一进一出业务)3、车间退件时:于【库存管理】日常业务中录入“调拨单”(选择转出仓库:维修车间;转入仓库:配件仓)并〖审核〗即:为相反仓库间的调拨4、 向外借用配件时:按配件到达进入公司时处理,即 :于【库存管理】日常业务中的采购入库业务录入“零部件入库单”(入库类别:外借入库)并〖审核〗5、外借返还时:先于【库存管理】日常业务中的采购入库业务录入“零部件入库单”(入库类别:采购入库)并〖审核〗再于【库存管理】日常业务中的采购入库业务录入“零部件入库单(红字)”(入库类别:外借入库)并〖审核〗作为冲减上次外借入库数量6、零件外卖时:于【销售管理】业务开票中的“销售普通单据”点击〖增加〗 ‘后不参照任何订