医院财务分析模板.docx

品等库存物资;固定资产达到 万元,,比年初增长%。其中:%为应收类款项, %为药%为房屋建筑物、 %万元,比年初下降万元,万元,。目前,2015年财务分析报告一、总体情况(一)资产截至12月底,我院资产达到流动资产万元, %为货币资金,为在建工程、 %为医疗设备。(二)负债截至12月底,我院负债下降到主要是暂时性归还 银行贷款 万元。目前,我院有贷款均为一年期流动贷款,其中:银行万元,利率为4%应付账款余额为万元,比年初增加(三)收入2015年我院总收入 万元,其中:长%,财政收入万元,其他收入医疗收入中,药品性收入同比增长%。医疗收入万元,同比增万元。%;检查性收入同比增长 %;劳务性收入同比增长 %;其他收入同比增长 %。劳务性收入仅占%。2015年医疗收入结构图如下。注:药品收入指西药、中成药、中草药。检查性收入指检查、化验收入。劳务性收入指治疗、诊察、手术、护理收入。其他收入指上述收入之外的收入。全年,药品收入占业务收入比例为 %,比上一年度增长 %,最后一季度门诊药品比例控制成效良好。材料收入占业务收入比例为 %,比上一年度下降 %,是因为控制卫生材料进货价格。(四)支出医疗业务成本同比增长 %,比医疗收入增长幅度低%。从增长额度看,最明显的依次如下医疗业务成本增加 万元其中:卫生材料费增加 万元。绩效工资增加 万元维修费增加万元其他工资福利支出增加 万元基本工资增加 万元我院2015年度医疗业务成本增长主要集中在以上几项,占所有支持增长额的93%,其中5项是人员及相关经费类。因此,本年度医疗业务成本的增长主要集中在人员相关经费、卫生材料费,分别占增长额度的48%和46%。二、亮点分析(一)资金运作日趋合理为进一步降低贷款成本,我院暂时性归还万元贷款,使银行存款额、贷款额均有所下降;为进一步转移贷款风险,在不影响医院信誉的前提下,年末应付类款项余额比年初增长了 %;为简化出纳工作、减少资金浮游量,已注销银行账户 个。(二) 业务稳定快速发展医疗收入同比增长幅度能持续保持在 %,接近上年年 %的增长幅度。(三) 节能降耗局部成效全年水费同比下降 %;经过第四季度的努力,全年药品及耗材比例也有所回落。(四) 医疗业务成本增长科学2015年以来业务成本增长幅度略低于医疗收入增长幅度。(五) 收入结构相对合理劳务性收入中的治疗收入增长相对明显(六) 职工收入芝麻开花节节高人均可支配收入同比增长 %,社会保障费用同比增长 %。三、存在问题(一) 资金运作仍需更为科学截至12月底,贷款有万元,但各银行账户余额合计也有万元,流动资产存储量相对仍较高。(二) 资金回笼尚可适当加快2015年下半年,医保