个人理财实训题答案.doc

宜宾职业技术学院个人理财实训技能考核试卷(个人理财实训试题1答案)评分标准试题答案:1、赵女士家庭资产负债表Xxxx年xx月xx日(单位:元)资产负债项目金额项目金额现金及活期存款20,000信用卡贷款余额定期存款20,000消费贷款余额股票50,000汽车贷款余额基金房屋贷款余额520,000债券其她负债自住房产1,050,000投资不动产500,000汽车50,000珠宝首饰收藏品其她资产20,000资产总计1,710,000负债总计520,000净资产1,190,000赵女士家庭收入支出表(2013年1月1日-2014年12月31日)收入支出项目金额项目金额工资收入108,000基本消费支出50,000年终奖12,000房屋按揭支出54,000利息收入教育支出8,000股票红利娱乐支出证券买卖差价医药费租金收入18,000投资支出3000劳务收入赡养费其她收入其她支出收入总计138,000支出总计115,000年结余23,0002、、(1)流动性比率=流动性资产/每月支出=(20000+20000)/(115000/12)=4、17流动性比率较为合理。(2)结余比率=年结余/税后收入=23,000/(108000+12000)=0、19结余比率较低,该家庭控制支出与储蓄的能力较弱。(3)家庭投资比率=投资资产/净资产总额=(50000+500000)/1,190,000=0、46家庭投资比率较高,其中主要就是所持有的用于出租的住宅(4)即付比率=流动资产/负债总额=(20000+20000+50000)/520000=0、17该家庭短期偿债能力较弱(5)负债收入比率=当年负债/当年税后收入=4500*12/138,000=0、39该比率低于40%,家庭的经济收入完全可以承担当期债务(6)清偿比率=净资产/总资产=1190000/1710000=0、70清偿比率较高,可以优化(7)负债比率=负债总额/总资产=520000/1710000=0、30负债比率较为合理(8)财务自由度=投资性收入/日常消费支出=18000/50000=0、36该家庭财务自由度较低3、赵女士家庭风险承受能力主要在于退休的老人未来的医疗费用可能较高,女儿未来的教育费用也较高,目前的积蓄较低,不足以承担未来的高额支出4、投资需求,教育需求,保险需求5、增加教育、养老保险与医疗保险方面的投资,开拓投资渠道,提高收益率考核标准:序号考核内容考核要点配分评分标准扣分得分1家庭资产负债表25表格编制正确,计算正确2家庭收入支出表25表格编制正确,计算正确315表述完整415表述完整520表述完整合计100否定项:若没有计算现值,该题不得分。宜宾职业技术学院个人理财实训技能考核试卷(个人理财实训试题2答案)评分标准试题答案:1、高中教育费用估算表教育费用当前费用300000增长率3%6年后的预期费用358215本科教育费用估算表教育费用当前费用400000增长率3%9年后的预期费用5219092、(1)子女教育目标李先生的女儿在初中期间的教育费用不多,足以用届时的家庭收入制度,因此给该家庭制定的教育规划目标就是:在孩子上高中时(即6年后)能积累足够的高中教育费用,高中毕业时能够积累足够的本科教育费用。(2)教育费用估算40万的教育启动资金增值率为10%时,6年后将增值为708624、4