工程技术服务项目采购业务流程介绍.doc

工程技术服务项目采购业务流程1. 目标 通过规工程技术服务项目采购业务(以下简称“项目采购业务”)流程,确保项目采购业务按适当授权和在适当控制中有序进行,实现预期目标;确保项目采购与付款会计核算真实、规、完整,防止差错和舞弊;保证项目采购业务账实相符,财务报表合理揭示物资采购业务享有的折扣、折让;保证项目采购业务及其代理债务等符合国家的有关法律法规和集团公司的规定。 由于项目采购业务流程设计不合理或控制不当,可能导致采购物资及价格偏离目标要求,或上当受骗,出现舞弊和差错;可能导致会计核算多记、错记、漏记物资采购成本和应付账款以及其他应计负债,造成核算和反映不真实、不规、不完整;可能导致工程建设物资采购业务违反国家有关法规而受到行政处罚或法律制裁。(报价),组织编制项目投标文件的物资采购部分初稿。★,经部门负责人审核,报企业分管领导和总会计师/分管财会领导审定后,交报价经理作为合同容。重大项目的采购价格和费用预算应报企业主要负责人或企业办公会议审议。★,经部门负责人审核,报企业分管领导和总会计师/分管财会领导审定后交报价经理作为报价依据和合同附件。、,采购经理根据项目中标文件中采购部分的容,负责编制项目采购执行计划;项目经理编制项目物资采购预算。送专业副总师进行校核。★、采购、财会部门等相关人员组成的评审会对项目采购执行计划和采购预算进行评审,提出修改和完善意见。★,报项目经理审批;对超出年度生产计划和审批权限的项目采购执行计划,一律报企业分管经理和总会计师/分管财会领导审核并提出意见,企业主要负责人批准后执行。★,并编制项目采购资金计划,报部门负责人核准执行。、审定物资采购(分包),组织编制具体采购方案。编制具体采购方案时,采购经理应当按照集团公司的规定,对属于集中采购的物资,组织编写《集中采购作业计划》,对不属于集中采购的物资,组织编写《采购分包方案》。★。评审结果经部门负责人审核签字后,报企业分管领导和总会计师/分管财会领导审批。重大项目的具体采购方案应报企业主要负责人或企业办公会议审批。★,经部门负责人审核签字后,交项目经理批准实施。、。请购文件应有项目计划、项目费用控制、设计等相关人员的签字。请购单应连续编号,由专人负责保管。★,审校签字后报采购部门负责人审批。★,代替工作指令。每一订单均应编制《采购订单/合同方案审批表》,超过授权金额的采购订单要经过会议评审,并由采购部门组织方案修改和调整。★《采购订单/合同方案审批表》的规定,通过询比价、招标、网上采购和公开采购信息等方式,提出采购价格和供应商的初步意见和方案,经部门领导审核后报分管领导和总会计师/分管财会领导审定。重大采购报企业经理或企业办公会议审定。同时采购部门对询报价情况应进行登记。★,均要通过技术和商务评审,并根据采购额度的大小,按照授权权限组织相应的人员进行综合评审,评审结论报企业分管经理、总会计师或企业主要负责人批准执行。.1责任采购人员应严格按照已获批准的厂商和成交条件准备采购订单/合同及其相关附件,经采购专业组长校核,采购经理和采购部门负责人审核后,送法律和财会等部门审核。★、财会等部门审核合同的有关条款,并提出审核意见后反馈给采购部门。★,并连同审核意见一并报分管领导和总会计师/分管财会领导审定后交授权人员签字并盖企业合同章。★。所有采购合同应按规定统一编号,专人登记管理。★,并取得回执。财会部门合同管理人员对分项目建立采购订单合同台账,对订单/合同的签署、执行、付款等事项进行登记和管理。★,如