离任审计报告.doc.doc

1 关于济南明湖热电厂法定代表人李新同志任期经济责任的审计报告鲁大华会审字( 2010 )第 5050 号济南明湖热电厂: 我们接受委托,自 2007 年 10月 23 日至 2010 年 10月 31 日派员对济南明湖热电厂法定代表人李新同志进行了任期经济责任审计, 任职期间为 2003 年5月1 日至 2010 年 10月 31日。我们对其任职期间的财务会计报表和与其经济责任相关的资料进行了审计,重点审计了其财务收支、内部控制及相关经营管理情况。这些会计报表及资料由济南明湖热电厂负责, 我们的责任是对这些会计报表及资料发表审计意见。审计的主要内容为李新同志在任职期间遵守国家财经法律、法规、规章和政策情况; 财务收支情况; 国有资产管理、使用情况; 重大建设项目投资的管理、效益情况; 与财务收支有关的内部控制制度建立和执行情况。济南明湖热电厂对提供会计资料的真实性、完整性做出了书面承诺, 李新同志按照要求提交了述职报告。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》和《山东省机关事业单位及国有企业法定代表人离任审计条例》(1998 年10月12日省九届人大常委会第 4次会议通过)进行的。我们实施了必要的审计程序,对主要业务环节的内部控制制度进行了符合性测试;对货币资金、往来账款、固定资产、净资产、财务收支等主要项目实施了实质性测试;对主要财务指标进行了分析评价。一、企业基本情况 1、被审计单位基本情况。济南明湖热电厂,于 1983 年筹建, 1987 年正式投产运营,是济南市首家集中供热、热电联产的国有中型 I类企业,并被列入国家计划环保工程。济南明湖热电厂隶 2 属于济南市市政公用事业局,位于济南市生产路 2号,厂区占地面积 40,863 平方米, 生产占地面积 35,009 平方米,建筑面积 16,773 平方米,在职职工 465 人,离退休人员85人,其中技术人员 93人,具有高级职称 6人,中级职称 20人。年供热量 40. 4 万吨,承担着济南市 300 多家企事业单位及居民小区的供热采暖,供热面积 283 万平方米。截至 2007 年6月30日资产总额 20, 万元,负债总额 15, 万元, 净资产总额 4, 万元。企业经营范围: 主营供热、余热发电的生产与销售。企业组织机构: 济南明湖热电厂实行厂长负责制,下设:生产技术科、安监科、总工办、锅炉车间、汽化车间、电仪车间、燃料车间、经营科、供热公司、供应科、企管科、厂长办公室、财务科、劳资科、纪监、工会、团委、组织科、物业公司、离退办。 2、离任人基本情况李新,男, 1965 年3月生人,中共党员。 1981 年9月-1983 年7月山东财政学校学生; 1983 年7月-1989 年1月济南明湖热电厂财务科会计; 1989 年1月-199 3年12月济南明湖热电厂财务科副科长; 1993年12月-1998 年6月济南明湖热电厂财务科科长; 1998 年6月-2000 年1月济南明湖热电厂副总会计师; 2000 年1月-2001 年4月济南明湖热电厂总会计师; 2001 年4月-2003 年5月济南明湖热电厂经营副厂长兼总会计师; 2003 年5月- 2010 年10月济南明湖热电厂厂长。李新同志自任济南明湖热电厂厂长以来, 个人多次被上级有关部门评为先