EAS集团财务分析实施篇.ppt

EAS集团财务分析BI解决方案实施篇
金蝶软件（中国）有限公司
林志贤
1
会计ppt
修订记录
作者
日期
动作
版本
内容
林志贤
2009-6
创建

需求分析
技术方案
实施流程
案例分析
内容
需求分析—分析内容
类别
指标
指标例子
数值类型
分析方式
财务综合指标
损益类指标
营业收入/营业成本/利润总额/净利润
本月，累计
按组织汇总，钻取分析
财务绩效指标
财务效益状况
资产运营状况
偿债能力状况
净资产收益率%/总资产报酬率%/总资产周转率%/流动资产周转率%/应收账款周转率/资产负债率%/速动比率%
比例
同比，环比分析,
组织汇总
财务状况指标
资产负债状况
货币资金交易性金融资产应收账款其他应收款存货
本月
同比，环比，年初比，组织汇总
现金流量指标
现金流量表指标
经营活动现金流入量其中：销售商品提供劳务收到的现金收到的其他与经营有关的现金经营活动现金流出量其中：购买商品、接受劳务支付的现金
组织汇总
集团财务分析可以分为财务指标和预算执行情况分析
财务指标分析，财务指标可以分解为以下4类指标
需求分析—分析内容
类别
指标例子
数值类型
分析方式
预算项目
吞吐量
营业收入
税金及附加
营业成本
管理费用
财务费用
投资收益
营业外净支出
利润总额
所得税
少数股东损益
归属集团公司的净利润
本月，累计
按组织汇总，钻取分析
同比，环比分析
预算差异分析
预算执行情况分析
需求分析—分析诉求
组织汇总口径：支持3种统计口径
财务组织分类
合并报表口径
自定义组织分类
指标能够多维度分析：
跨组织
跨期间
分析方法，支持：
同比
环比
预算对比
图表
技术方案
采用BOS BI技术开发业务主题分析报表
该技术方案由三个部分组成：
指标定义，包括KPI指标，BI指标，BI指标分类
数据抽取，定义抽取方案和调度方案
BI报表开发
财务指标分析和预算分析在数据抽取方案上不一样
其中，财务指标分析的抽取应用：
KPI定义—BI指标定义—BI指标抽取
预算分析的抽取应用：
预算项目定义—预算抽取
技术方案—架构
EAS数据库
BI报表
BI中心(Portal)
Web客户端
Web服务层
BI服务层
数据库层
数据仓库
业务报表
ETL
KPI取数公式
OLAP建模
管理驾驶仓(Portal)