风险管理与保险第二章.ppt

第二章 风险管理
一、风险管理的含义
二、风险管理的目标
三、风险管理的意义
四、风险管理的程序
五、风险处理的方法
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前面一章的内容，我们学****什么是风险定义、要素、特征、成本以及风险的分类，我们学****这些内容并不是为了简单的了解风险，而是为了怎么去管理风险，也就是选择合适的方法去处理风险带给我们的损失。
下面，我们先看下书上的专栏2－1，催生风险管理科学诞生的两大事件（读一下）。我们看一下，前一个事件属于什么风险？后一个呢？
到20世纪的中叶，风险管理成为一门系统科学。
既然风险管理这么重要，那什么是风险管理呢？
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其实我们每个人，每天都在处理风险。
如：用储蓄去处理未来变老的风险，但是储蓄经过证明其保障程度远没有保险能够保证你的生活质量。现在养老保险就按照当时社会平均工资的比例给退休人员发放，一定程度上避免了货币贬值风险。
所以每个人处理方法不同，当然效果也不一样，风险管理是一门科学，也是一门艺术。下面我们给出风险管理的定义： ？
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一、风险管理的概念
风险管理是经济单位透过对风险的认识、衡量和分析，以最小的成本取得最大安全保障的管理方法。
风险管理的本质就是用最小的成本去获得最大的安全保障。为了理解这一概念，我们需要把握以下几点：
第一点风险管理的主体是经济单位。
第二点风险管理的对象是风险。风险管理对象存在纯粹风险说和全部风险说两种观点。
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第三点，风险管理的目标要清晰，目标就是风险管理的本质以最小的成本获得最大的安全保障，只有目标明确了，才能保证风险管理活动的顺利进行和经济单位的稳定发展。
第四点，风险管理的决策要科学。是因为，我们在处理风险的时候，不管怎么去认识风险、分析风险、最终目的去处理风险，而处理风险的关键就是合适、科学的风险处理方法的选择，这个方法指的也就是风险管理的决策，而只有科学的风险管理决策的选择才能保证风险目标的实现。
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二、风险管理的目标
风险管理的目标可以分为总目标与具体目标：
（一）风险管理的总目标（基本目标）
风险管理的总目标就是风险管理的本质即以最小的风险管理成本付出，获得最大限度的安全保障或使风险损失降到最低水平。

●大家想一下这里的风险管理的成本是什么？与风险的成本一样么？
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风险成本指的是由于风险存在或者风险事故发生所引起的有形和无形的成本，风险成本的表现就是有形或无形的损失，而风险管理成本指的就是由于这些有形或者无形损失的存在，为了使这些损失不发生或者发生了也要减少损失程度而支付的各种管理方案的人力、财力、物力成本和（放弃一定收益的机会）机会成本。
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比如你为了预防变老以后，经济收入减少的风险，你就可能在年轻的时候加入养老保险，当然养老保险有社会养老保险和商业养老保险，而社会养老保险只是保证你最低的生活品质的程度，（目前社会养老保险一个月工资多少），但是你为了保证你年老的时候具有你年轻时的生活品质，此时需要商业养老保险，而要购买商业养老保险保险，首先，我们先要干什么？先要选择那家保险公司的那种保险产品，这个你要思考把（人力），还要往跑多家保险公司（如果你有车的话算物力），选择好了保险产品，就要每个月上缴一定保费（财力），当然还有放弃一定收益的机会（机会成本）。
大家知道什么是机会成本么？
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机会成本是指为了得到某种东西而所要放弃的另一样东西。可以理解为把一定资源投入某一用途后所放弃的在其他用途中所能获得的利益。机会成本小的具有比较优势。
萨缪尔森在其《经济学》中曾用热狗公司的事例来说明机会成本的概念。热狗公司工人每周投入60小时，但不领取工资。到年末结算时公司获得了22000美元的可观利润。但是如果这些工作者能够找到另外其它收入更高的工作，使他们所获年收达45000美元。那么这些人所从事的热狗工作就会产生一种机会成本，它表明因他们从事了热狗工作而不得不失去的其它获利更大的机会。对于此事，经济学家这样理解：如果用他们的实际盈利22000美元减去他们失去的45000美元的机会收益，那他们实际上是亏损的，亏损额是45000－22000＝23000美元。这23000美元就是机会成本。
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而对于我门刚才在商业保险公司卖产品支付的保险费而言，如果我们把这些投入股市