差旅费报销管理管理办法(参考.doc

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差旅费报销管理制度（修订版）
为进一步完善公司的内部管理制度，加强员工因公出差的管理，现结合公司实际，对公司原有的差旅费报销制度进行了修订，希公司各岗位人员能够切实履行并互相监督，以促进本规定的有效实施。
一、操作流程
?1、出差人员出差前必须填写“出差申请单”注明出差地点、事由、天数、资金开支预算等，经部门负责人签署意见、分管领导及总经理批准后方可出差。员工出差途中因工作需要或其他特殊情况需延期返回的，需请示中心分管领导及总经理批准后，方可延期，无故延期的，公司不予报销差旅费，并按旷工处理。
2、员工出差如需借款，需提前2天持批准后的“出差申请单”，填写“借款单”，列明借款事由及金额，由部门负责人签字后，经财务人员审核，分管领导及副总经理审批后方可借款。
3、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告、并向分管领导汇报。由分管领导考核结果，签署考核意见。
4、根据“出差申请单”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。各项补助凭填写完整的申请表，由财务予以支取。
费用报销签字程序参照财务报销签字审批流程。（特批的开支必须先由有关领导在发票上签字确认后转给财务审核）
5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化改变路线、天数、交通工具的，须事先经分管领导及总经理签署意见后方可报销。
6、出差回公司应在三天内报账并结清借款，超过三天未报销的差旅费由个人自行承担。
7、出差时借款，本着“前帐不清，后帐不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，各部门违反规定给予借款造成帐务混乱的，追究财务经办人的责任。
8、因出差期间周六周日不能休息的，回公司后可在两周内安排调休。
二、费用报销标准：
费用报销执行以下标准：
地区
特区、直辖市、省会
省辖市
县级市及以下
住宿标准（一个标准间）
180
150
130
伙食补助
30
30
30
市内交通费
10
5
5
电话补贴
20
20
20
备注
同性出差需两人同住一个标准间，员工若为单人或异性出差，如无其他旅客同住，可单住标准间，并持住宿发票报销，但不能超过规定的住宿标准
交通工具标准
飞机
火车
长途汽车
出租车
——
硬卧硬座
预申请
备注
总经理及以上人员实报实销，其余人员按以上标准执行，若到目的地的机票价格(含机场建设和燃油附加等其他费用)不高于火车票价格的20%，在请示上级主管后可乘坐飞机
三、报销办法：
（一）住宿费报销办法
1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。
2、出差人员有接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。
3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒体采访、会见地方政府官员和知名人士等影响公司整体形象的特殊业务情况，由当事人提出申请，分管领导及总经理批准并规定限额后订房。无正当理由或未经预先批准私自入住超标酒店的，超出部分费用自理。
（二）伙食补助费报销办法：
中午12时前离开本市按照全天补助；中午1