易方达货币市场基金.doc

易方达货币市场基金
更新的招募说明书
基金管理人:易方达基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
二〇〇八年九月
重要提示
本基金根据2004 年12月27日中国证券监督管理委员会《关于同意易方达货币市场证券投资基金募集的批复》(证监基金字[2004]217号)和2004 年12月29日《关于同意易方达货币市场基金募集时间安排的确认函》(基金部函[2004]213号)的核准,进行募集。基金合同于2005年2月2日正式生效。本基金是契约型开放式货币市场基金。
基金管理人保证《招募说明书》的内容真实、准确、完整。本《招募说明书》经中国证监会核准,但中国证监会对本基金募集的核准,并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证,也不表明投资于本基金没有风险。
投资有风险,投资者申购基金时应认真阅读本招募说明书。
基金的过往业绩并不预示其未来表现。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金资产,投资者购买货币市场基金并不等于将资金作为存款存放在银行或存款类金融机构,基金管理公司不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。
本招募说明书已经本基金托管人复核。除非另有说明,本招募说明书所载内容截止日为2008年8月2日,有关财务数据截止日为2008年6月30日,净值表现截止日为2008年6月30日。(本报告中财务数据未经审计)
目录
一、绪言 1
二、释义 2
三、基金管理人 5
(一)基金管理人基本情况 5
(二)主要人员情况 5
(三)基金管理人的职责 8
(四)基金管理人的承诺 8
(五)基金管理人的内部控制制度 9
四、基金托管人 13
(一)基金托管人的基本情况 13
(二)主要人员情况 14
(三)基金托管部门的设置及员工情况 15
(四)证券投资基金托管情况 15
(五)托管业务的内部控制制度 16
(六)托管人对管理人运作基金进行监督的方法和程序 16
五、相关服务机构 18
(一)基金份额发售机构 18
(二)基金注册登记机构 33
(三)律师事务所和经办律师 34
(四)会计师事务所和经办注册会计师 34
六、基金份额的申购、赎回 34
(一)基金投资者范围 34
(二)申购、赎回的场所 34
(三)申购、赎回的开放日及时间 35
(四)基金份额分级 35
(五)申购、赎回的原则 36
(六)申购、赎回的程序 36
(七)申购、赎回的数额限制 37
(八)申购、赎回的费率 38
(九)申购份额、赎回金额的计算方式 38
(十)申购、赎回的注册登记 39
(十一)巨额赎回的认定及处理方式 39
(十二)拒绝或暂停申购、赎回的情形及处理方式 40
七、基金转换 42
(一)基金转换开始日及时间 42
(二)基金转换的原则 42
(三)基金转换的程序 43
(四)基金转换的数额限制 43
(五)基金转换费率 43
(六)基金转换份额的计算方式 45
(七)基金转换的注册登记 46
(八)基金转换与巨额赎回 46
(九)拒绝或暂停基金转换的情形及处理方式 47
八、基金的非交易过户、转托管、冻结与质押 48
九、 基金的投资 50
(一)投资目标 50
(二)投资范围 50
(三)投资理念 50
(四)投资策略 50
(五)业绩比较基准 51
(六)风险收益特征 51
(七)投资决策 51
(八)投资组合限制 52
(九)禁止行为 53
(十)基金管理人代表基金行使所投资证券产生权利的处理原则及方法 54
(十一)基金的融资 54
(十二)基金投资组合报告(未经审计) 54
十、 基金的业绩 59
十一、 基金的财产 61
(一)基金资产总值 61
(二)基金资产净值 61
(三)基金财产的账户 61
(四)基金财产的保管与处分 61
十二、 基金资产估值 63
(一)估值目的 63
(二)估值日 63
(三)估值对象 63
(四)估值方法 63
(五)估值程序 64
(六)暂停估值的情形 64
(七)估值错误的处理方式 64
十三、 基金的收益与分配 65
(一)收益的构成 65
(二)收益分配原则 65
(三)收益分配的确定与公告 65
(四)收益分配中发生的费用 66
十四、 基金的费用与税收 67
(一)与基金运作有关的费用 67
(二)与基金销售有关的费用 68
(三)基金税收 69
十五、 基金的会计与审计 70
(一)基金会计政策 70
(二)基金审计 70
十六、 基金的信息披露 71
(一)招募说明书 71
(二)定期报告 71
(三)临时报告与公告 72
(四)信息披露文件的存放与查