金融机构在反洗钱工作中的义务.doc

金融机构在反洗钱工作中的义务.doc金融机构在反洗钱工作中的义务
金融机构是资金流动的枢纽，是反洗钱工作的前线，在反洗钱工作屮承担着 最重要的义务。
在我国反洗钱立法出台之前，有关金融机构的反洗钱义务是由人民輕发布 的部门规章所规定的。现行的《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支 付交易报告管理办法》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》， 尽管存在着法律位阶较低、管辖范围不足等急待改迸•的问题。但是，《金融机构 反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》和《金融机构大额 和可疑外汇资金交易报告管理办法》，与已有的《银行账户管理办法》、《现金 管理暂行条例》、《大额现金支付登记备案规定》以及《个人存款账户实名制规 定》等法规和规章，己经对金融机构反洗钱工作提出了相当严密的管理制度，明 确了金融机构在反洗钱工作111的基本义务。
一、建立反洗钱内部控制制度
根据《金融机构反洗钱规定》，包括政策性银行、商业银行、信用合作社、 邮政储汇机构、财务公司、信托投资公司、金融租赁公司和外资金融机构在内的 银行类金融机构，应当按照屮国人民银行的规定，建立健全反洗钱内部控制制度, 并报送屮国人民银行备案。由于对银行业的监管职责从2003年底从人民银行转 由屮国银行业监督管理委员会承扌J1,有关反洗钱内部控制制度建设监管职能，也 由人民银行转移到银监会。
金融机构反洗钱内部控制制度，是各金融机构根据各机构的特点和经营情 况，将反洗钱法律、法规和部门规章要求，分解、细化落实到金融机构的具体管 理和业务流程屮的内部规定。法律、法规以及监管部门对金融机构反洗钱内部控 制制度的形式并没有统一要求，但是，金融机构的反洗钱内部控制制度的内容， 必须全面反映反洗钱法律、法规和规章的要求，其反洗钱具体操作要求可以比法 律要求更加严格，但不能比法律、法规和规章的要求更加宽松。
《金融机构反洗钱规定》明确规定，新设金融机构或者金融机构增设分支机 构应当制定有效的反洗钱措施。是否制定有效的反洗钱措施，是金融监管部门在 机构设立或者增设审批吋考查的一项具体内容。
金融机构反洗钱内部控制制度在金融机构的内部管理小具有强制性，可以作 为内部管理考核、奖励和惩罚的依据。另外，在发牛洗钱犯罪时，金融机构的内 部控制制度往往成为判断金融机构有关人员是否承担法律责任的参考。在金融机 构工作人员履行了金融机构反洗钱内部控制规定的情况下，仍然发牛了洗钱犯罪 行为的，有关工作人员一般可以免予承扌口法律责任。
二、建立反洗钱机构并配备人员
《金融机构反洗钱规定》要求，金融机构应当设立专门的反洗钱工作机构或 者指定其内设机构负责反洗钱工作，并配备必要的管理人员和技术人员。金融机 构应当根据实际需要，在其分支机构设立专门机构或者指定专人负责反洗钱工 作，按照分级管理的原则对下属分支机构执行反洗钱法律、法规和规章，以及执 行反洗钱内部控制制度的情况进行监督、检查。
金融机构是商业机构，盈利是机关管理的原则。但是，在法律对金融机构提 出反洗钱义务的情况下，遵守法律义务成为了金融机构得以止常经营的前提条 件。从国际反洗钱工作的经验看，金融机关从业人员卷入反洗钱犯罪，往往会给 金融机构自身的利益造成严重损害，严重的洗钱活动带来的严厉处罚后果，甚至 足以动摇金融机构牛存基础。因此，在履行反洗钱义务吋投入必要的