出差及差旅费报销管理办法.docx

浙江麦姆龙仪表有限公司费用报销管理办法
第一条总则

为规范本公司员工出差及报销手续办理程序，确定相关费用报销标准，特制定本办 法。

凡本公司员工费用核销事宜的办理应遵循本办法。
第二条借款
1000元；市场部人员每月
个人借款在5000以下。
：借款人填写借款单t财务审核所借金额是否超标及上月借款有否活还， 否则不予办理T总经理签字（总经理不在，副总签字）T出纳付款。
，否则从当月工资中扣回，实行当月借款当月还 款。
第三条出差及报销流程
《出差申请表》，按程序完成审批手续；普通员工出差，由部 门主管审核，总经理批准；否则财务事先不予借支，事后不予报销。 （总经理不在
时以上批准程序，由副总经理签署批准意见）；出差基本上实行差旅费个人先垫付后 报销制度，特殊情况（如出差时间过长等）方可按上述流程先向财务预支。
，应在回到公司后的一周内填写 《差旅费报销单》，送部门主 管审批后，到财务处办理报销手续，报销差旅费，并结活借款。 《差旅费报销单》
上需详细列出时间、路线、金额，并将真实、合法、有效的原始凭证分类粘贴， 附在报销单后面。
：出差人（普通员工）整理凭证T财务审核T部门主管审批 T总经理审批T出纳付款；出差人（主管）整理凭证T财务审核T总经理审批T 出纳付款。
第四条交通工具使用标准
，可根据需要使用公共汽车、轮船（二等及以上舱位禁用）、火车（软 卧禁用）等大众化水陆交通工具，经总经理批准，可使用公司的专车或乘坐国内
民航飞机（经济舱）。副总经理级（含）以上人员出差按实报销
4小时以上，火车单程行驶时 间需8小时以上的，可乘坐卧铺汽车或火车硬卧（无硬卧可改为软座）。
、虚列虚报。
第五条差旅费报销标准

：30元/天/人。
（如会展等）大型活动，凡已支付会务费或非由本人支付 食宿费用的，不享受出差伙食补贴。

，主管级（含）以上人员出差住宿 控制标准为200元/天/人，凭住宿发票在控制标准内报销，超支自理。副总经理 级（含）以上人员出差住宿按实报销；无住宿发票或在汽车火车上过夜的，一律 按50元/天/人标准包十，但报销人员仍需持其它发票冲抵。
、上海、广州、深圳、厦门等消费水平较高的城市出差，经总经理 （副总）
批准，上述控制标准可上浮 50%。
，不足24小时的按一天计算。

，以乘坐公交车为主，因特殊情况使用出 租车，须经总经理批准后（发票背后须有总经理签字）方可报销。
，所增加的费用不予报 销。
，因游览或非因工作需要的参观、请客、送礼等