差旅费报销标准与管理办法(试行).docx

差旅费报销标准及管理办法 （试行）
第一章总则
第一条为进一步加强公司差旅费开支管理，规范差旅 费报销标准和程序，本着控制成本、鼓励节约、保障工作的 原则，参照中节能太阳能科技股份有限公司相关规定并结合 公司实际，制定本办法。
第二条本办法适用于公司本部。
第三条差旅费是指公司员工因公去工作所在地以外 （不包括国外及港澳台地区）地区办理公务而发生的费用， 包括住宿、交通、伙食等费用。
第四条公司本部差旅费支出纳入年度预算计划，严格 执行。超预算支出原则上不予报销。特殊情况，需由部门签 报提出预算追加申请，报财务管理部及主管领导审核会签， 经总经理批准后予以报销。
第二章出差手续
第五条出差手续
公司员工因公出差，由出差人填写《出差审批表》 （附
件），由部门负责人签字后统一交综合管理部负责考勤人员， 由考勤人员交主管领导及总经理签字后留存一份考勤，另一 份退出差人报销时做凭据。
第六条公司员工赴外地出差可预借差旅费。借款时须 填写《借支单》，详细写明出差人数、出差地点及预计往返 时间，按办理借款手续。
第七条 差旅费应于出差结束五个工作日内到财务管理
部办理报销手续，无特殊情况，前账不清，不予再借。报销 时应据实填写差旅费报销单。
第三章 差旅费报销标准
差旅费报销限额表
项目
交通工具
住宿费标准
交通费
伙食费报销限额
职务
标准
火车
轮船
动车高铁
飞机
地区
特殊
地区
报销限
额
地区
特殊
地区
总经理
软卧
头等舱
一等座
经济舱
800
副总经理、总经理助理
软卧
二等舱
一等座
经济舱
800
部门正副主任
硬卧
三等舱
二等座
-
300
400
60
50
80
其他人员
硬卧
三等舱
二等座
-
200
300
40
40
70
（注：总经理及副总经理、总经理助理伙食费、交通费据实报销。 ）
第七条 交通费标准
公司总经理出差可乘坐火车软卧（或动车、高铁一等 座）、轮船头等舱、飞机经济舱。
公司副总经理、总经理助理出差可乘坐火车软卧（或动 车、高铁一等座）、轮船二等舱、飞机经济舱。
部门主任、副主任出差可乘坐火车硬卧、动车二等座、
高铁二等座（动车时长超过 8小时可乘坐高铁）、轮船二等舱
其他员工出差可乘坐火车硬卧、动车二等座、高铁二等 座（动车时长超过8小时可乘坐高铁）、轮船三等舱。
为办理公司紧急事项或处理特殊任务的，需经公司领导 批准后方可乘坐飞机经济舱。涉及公关、外事等特殊出差情 况确需提高舱位等级的，须经公司领导审批。因票务原因交
通标准需上调的，经总经理审批后方可乘坐。
外地出差期间在城市之间、城乡之间的交通费凭有效票 据实报实销。往返外地机场、火车站的交通费用支出凭票实 报实销，报销范围不得超过限额。
工作人员趁出差之便，事先经单位领导批准，就近绕道 回家省亲的，出差直线乘车、船费应扣除其绕道车、船费， 多开支部分由个人自理。不发绕道和在家期间的出差伙食补 助费及交通补助费。
订票费、退票费凭票实报实销。
由于工作需要自驾车往外地出差，由部门领导注明“自 驾车辆”，经公司领导批准，凭有效票据报销往返的过路费、