商业银行业务与管理第四章现金资产.ppt

商业银行业务与管理
第四章 现金资产业务
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第一节 现金资产的构成和作用
一、现金资产的构成
（一）库存现金：指商业银行保存在金库中的现钞和硬币，主要用于应付客户提现和银行本身的日常零星开支。
（二）在中央银行存款
法定存款准备金:按法定比率向央行缴存的存款准备金。
超额准备金（狭义） ：存款准备金账户中，超过了法定存款准备金的部分存款。
(三)存放同业存款：商业银行存放在代理行和相关银行的存款。
(四)在途资金：也称托收未达款
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第一节 现金资产的构成和作用
二、现金资产的作用
(一)保持清偿力
防范支付风险，维护银行信誉
(二)保持流动性
确保原有贷款和投资的易变现性
有利于银行及时获取新的贷款和投资机会
(三) 满足法定存款准备金的要求
(四)同业清算及同业支付
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第二节 资金头寸的计算与预测
一、资金头寸及其构成
商业银行的资金头寸：
是指商业银行能够运用的资金。
包括时点头寸和时期头寸两种。
时点头寸是指银行在某一时点上的可用资金；
时期头寸则是指银行在某一时期的可用资金。
(一)基础头寸
指商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和。
是商业银行随时可动用的资金，也是一切资金清算的最终支付手段。
库存现金与超额准备金二者可相互转化。
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第二节 资金头寸的计算与预测
（二）可用头寸
指商业银行可动用的全部可用资金，包括基础头寸和银行存放同业的存款。
备付金（支付准备金）：用于客户提存和债权债务清偿需要的资金。
可贷头寸：商业银行可用于发放贷款和进行投资的资金。
二、资金头寸的预测
对银行资金头寸的预测事实上是对银行流动性需要量的预测。
对银行流动性需要量的预测是银行实施积极流动性风险管理的基础。
银行资金头寸的变化主要取决于存贷款的变化。
存款预测的对象主要是易变性存款和准变性存款。
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第二节 资金头寸的计算与预测
表 银行主要资金来源与资金运用
资金来源（增加头寸）
资金运用（减少头寸）
贷款利息和本金
变现债券及到期债券
存款增加
其他负债增加
发行新股
新发放的贷款
购买债券
存款减少
其他负债减少
收购股份
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表 某银行资金头寸需要量预测
月份
存款总额
存款的
变化
(+)
所需准备金的变化
(-)
贷款总额
贷款的变化
(-)
头寸剩余（+）或不足（-）
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第二节 资金头寸的计算与预测
存款量
易变性存款线
核心存款线
期限
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第二节 资金头寸的计算与预测
贷款量
贷款趋势线
波动线
期限
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第二节 资金头寸的计算与预测
商业银行在进行中长期头寸预测