[出纳工作内容] 出纳工作内容明细.docx

[出纳工作内容] 出纳工作内容明细

　　出纳工作内容
　　2021-12-17 13:36
　　提问者：匿名 | 浏览次数：15847次
　　2021-12-22 14:48
　　满意回复
　　通常企业出纳的工作：
　　一、办理银行存款和现金领取。
　　二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
　　三、做银行账和现金账，并负责保管财务章。
　　四、负责报销差旅费的工作。
　　1、职员出差分借支和不可借支，若需要借支就必需填写借支单，然后交总经理审批署名，交由财务审核，确定无误后，由出纳发款。
　　2、职员出差回来后，据实填写支付证实单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证实人署名，然后给总经理署名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给报销。
　　五、职员工资的发放。
　　A现金收付
　　1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。 若收到***给予没收，由责任人负责。
　　2、现金一经付清，应在原单据上加盖"现金付讫章".多付或少付金额，由责任人负责。
　　3、把每日收到的现金送到银行，不得"坐支".
　　4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，预防现金盈亏。下班后现金和等价物交还总经理处。
　　5、通常不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。 特殊情况需审批。
　　6、职员外出借款不论金额多少，全部须总经理签字，同意并用借支单借款。若无同意借款，引发纠纷，由责任人自负。
　　B 银行账处理
　　1、登记银行日志账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。
　　2、每日结出各账户存款余额，方便总经理及财务会计了解企业资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。
　　3、保管好多种空白支票，不得随意乱放。
　　4、企业账务章平时由出纳保管。
　　C报销审核
　　1、在支付证实单上经办人是否签字，证实人是否签字。 若无，应补。
　　2、附在支付证实单后的原始票据是否有涂改。 若有，问明原因或不予报销。
　　3、正规发票是否和收据混贴，若有，应分开贴。
　　4、支付证实单上填写的项目是否超出3项。若超出，应重填。
　　5、大、小金额是否相符。 若不相符，应更正重填。
　　6、报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。
　　7、支付证实单上是否有总经理签字。若无，不予报销
　　出纳工作内容
　　公布时间:2021-05-26 13:44:15
　　详细描述
　　1， 出纳工作：关键是和现金收付及银行存款收付相关的会计工作，是会计工作的基础。
　　。日常工作内容有：
　　办理现金收付，审核审批有据。严格根据国家相关现金管理制度的要求，依据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必需经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。
　　回复1：出纳工作内容
　　办理银行结算，规范使用支票。严格控制签空白支票。如因特殊情况确需签发不填写金额的转帐支票时，必需在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，要求限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。逾期未用的空白支票应交给签发