出纳寒假实习报告范文.doc

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出纳实****是一次不错的体验和成长，那么寒假实****完之 后的实****报告要怎么写呢？下面是学****啦小编为大家整理的 出纳寒假实****报告范文，欢迎阅读。
出纳寒假实****报告范文篇1 一、实****概况
三个多月的实****让我对出纳工作实务有了一个全面 的了解。之前，我以为出纳只是跑一下银行，算一下现金， 认为只不过是些简单而琐碎的工作。在实****过程中的探索和 工作后，我终于知道出纳工作并不是我想象中的简单。出纳 工作是财会工作的一个重要组成部分，从总的方面来讲，其 职能可概括为收付、反映、监督、管理四个方面：
1、收付职能。出纳的最基本职能是收付职能。企业经 营活动少不了货物价款的收付、往来款项的收付，也少不了 各种有价证券以及金融业务往来的办理，这些业务往来的现 金、票据和金融证券的收取和办理，以及银行存款收付业务 的办理，都必须经过出纳人员之手。
、反映职能。出纳的第二个主要职能就是反映职能。出 纳要利用统一的货币计量单位，通过其特有的现金与银行存 款日记账、有价证券的各种明细分类账，对本单位的货币资 金和有价证券进行详细地记录与核算，以便为经济管理和投 资决策提供所需的完整、系统的经济信息。
、监督职能。岀纳不仅要对本单位的货币资金和有价证 券进行详细地记录与核算，为经济管理和投资决策提供所需 的完整、系统的经济信息，还要对企业的各种经济业务，特 别是货币资金收付业务的合法性、合理性和有效性进行全过 程的监督。
、管理职能。出纳还有一个重要的职能是管理职能。对 货币资金与有价证券进行保管，对银行存款和各种票据进行 管理，对企业资金使用效益进行分析研究，为企业投资决策 提供金融信息，甚至直接参与企业的方案评估、投资效益预 测分析等也是出纳的职责所在。
虽然出纳的职能对企业十分重要，但我的工作流程也 不算很复杂。我的工作主要有：
。
•负责支票、发票、收据的管理。
•登记银行日记账和现金日记账，并及时与银行对账。
出纳工作细则包括：工作事项及审核等程序，失误防 范及纠正程序和现金收付：
，要当面点清金额。
•现金多付或少付金额，由责任人负责。
•每日做好日常的现金日记账及盘存工作，做到账实相 符，防止现金盈亏，下班后现金与等价物交还总经理处。
• 一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账手续, 特殊情况需审批。
•员工外岀借款无论金额多少，都须总经理签字，批准 并用借支单借款，若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
日记账处理分为：
1•登记日记账时要先分清账户，避免张冠李戴。
•每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务出纳了 解公司资金运作情况，以调度资金。
•保管好各种空白支票，不得随意乱放。
由于在学校里的学****与我的实****内容有很大的不同， 因此我学起来比较辛苦，别人缺乏的是理论或是经验，而我 既缺乏理论也缺乏实践，现在，一切都要从头开始，而考证 也给了我很大的压力，一切都要自学，感觉好难，但我仍一 直坚持着，我相信先苦后甜，有付出总会有收获，这一切都 会过去的，我一直在努力，也一直在进步，我想，我努力过 了，对得起自己。
在公司的一个月，让我收获颇丰，也让我知道了出纳 这个是一个需要把理论和实际相结合的学科，而且我发现出 纳是一个需要与时俱进的学科。在从前的脑子里出纳就是一 个账房先生，学过出纳发现电算化已经在行业普及，走进企 业发现，很多的手续已经一键解决。一张传真，一份电子对
账单就已经可以解决过去繁琐的手续，甚至是税务也可以在 网上一键搞定。这些常识都是我以后宝贵的资源和财富。
由于公司的规模比较小，岀纳的工作范围就比较宽泛, 除了一般的岀纳工作，还包括人事，保险，劳资，办公室等 方面。因此我的工作也就分为这几个部分。
其实我一开始的时候对出纳有了很大的期望，总觉得 自己能跟在学校学的一样，什么都看到。走到岗位才发现， 事情不是我想象的那么简单。
出纳是一个单位的核心，财务章，公章的使用都是需 要备案的，甚至说一个章盖下去就是要承担责任的。所以， 出纳的账也是高度的保密。因此能在这个单位算票据的总 和，能去银行取对账单已经很不错了。我也就理解了单位的 做法。
现在的对账单，跟在课本上学的已经大不一样了，很 多手续都已经简化了。不需要再调账了，我们只需要核对就 可以了。
分类黏贴票据应该说是这个是出纳的基本功了，因为 这些原始凭证是登记记账凭证的基础，也是岀纳原始档案， 是要留底封存的。因此就要求票据粘贴之后要平整便于保 存，同时还要方便核算。一开始的时候我是算岀纳整理好的 凭证，通过实际的核算我发现，如果票据黏贴的不合理，挡 住了金额就很难做到严谨正确的核算。
因此在我粘贴票据的时候，我特意按照