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机密湖南亚华种业股份有限公司和君创业研究咨询有限公司 H&J VANFUARC RDSDARCH ANC CONSULTINF LTC. 此报告仅供客户内部使用。未经和君创业公司的书面许可,其他任何机构不得擅自传阅、引用或复制企业诊断报告 1 和君创业 H&J 引言湖南亚华种业股份有限公司(以下简称“亚华种业”)是经湖南省委、省政府批准的,由湖南省农业集团有限公司为主发起人,联合湖南省南山种畜牧划良种繁殖场、湖南高溪集团以及谭载阳、李必湖两位自然人共同发起,于1998年8月14日正式注册成立的一家以种业为主营业务、集种子、种苗科研、繁育、生产推广于一体的农业高科技大型股份制企业。公司主营业务为农作物种子、种苗和畜禽良种的选育、繁殖、生产、推广、销售, 赤霉素等生化调控剂和种子生产设施的生产、销售,新技术推广、咨询,优质农畜产品、兽药、鱼药、农用设施的开发、生产、加工和销售。注册资本 万元。但目前我国农副产品仍呈现结构性过剩的状况,市场供大于求的格局没有发生大的改观, 加入世贸组织后对农业的影响初步显现,农产品进出口的压力明显增加。加之亚华种业内部各子公司在历史上不是同源同宗,整合难度较大,组织结构松散,种业、乳业、生化三大块业务的联系不明显,投资缺乏的战略性研究,显得过于分散,利润出现下滑等问题。在这种背景下,和君创业受亚华种业的邀请,提供咨询服务。帮助亚华种业在进行系统思考的同时,促使公司迅速踏入“整合、转型、提升”的战略进程,明确投资方向,并将依据亚华种业生存与发展之最为迫切及关键的问题提供运作上的有效支撑或建设指导性的方案报告。目录一、亚华种业的历史二、现状三、亚华种业诊断一、亚华种业的历史 4 和君创业 H&J5 和君创业 H&J 1、强强联合起步期 起步条件:资金实力雄厚,技术先进、组织机构完备; 亚华种业湘农集团南山牧场高溪集团其它主要发起人为湘农集团、南山牧场和高溪集团在种业的不同环节均具有不俗的实力和较强的优势。湘农集团:湖南农作物种子,特别是杂交水稻种子的法定专营企业,又是湖南省政府指定的优质种苗推广单位,在省内拥有完整的推广、销售网络体系,其下属湖南生物药厂则是全国最主要的种子生化调控剂的生产企业; 南山牧场:南方最大的现代化山地牧场,是闻名全国的良种畜、禽繁育、中试基地和“绿色乳品”生产基地; 高溪集团:湖南农业产业化龙头企业,优势是种子生产设施加工和大规模的育种基地。 6 和君创业 H&J 1、强强联合起步期 产业政策优势: 优势主要表现在: 一、资金倾斜的优势湖南省政府采取措施为亚华种业筹集资金,加大投入力度;在税收上,湖南省政府批准自亚华种业成立之日起,对公司应纳所得税税额的 80% 免征所得税, 其余20%按照33%的税率交纳企业所得税;此外根据国家有关政策可免征增殖税,可得到各级政府提供的专项基金资助,可获得国家政策性银行的贷款支持或低息贷款。二、市场倾斜的优势生产经营条块分割,地区封锁,行政行为瓜分市场, 当地农民必须买当地种子部门的种子。 7 和君创业 H&J 1、强强联合起步期 经营情况: 亚华”这个湖南精心组编的军团成立不到一年,已经在市场上崭露头角,显示了雄厚的实力和良好的发展势头。公司1998年实现销售额达 亿元,纯利润4860万元,税金343万元,实现了“开门红”。 8 和君创业 H&J 2. 资本运作调整期 2、 1 随着经济实力的飞速增长,亚华种业成立不到一年时间便入市,成为中国屈指可数的农业上市公司之一。并对公司在四大方面的进行了有计划、有步骤的调整。——公司改制——科技创新——基地建设——网络培育 9 和君创业 H&J 2. 资本运作调整期 公司改制亚华种业在最短的时间内,基本完成了改制设立工作,建立起了规范的一级法人治理机构,完成了公司部门设置和总部人员聘任,基本建立了独立的财务与劳动人事体系,基本建立了整套规范的经营管理制度,得到了中国证监会的高度评价,用现代企业制度装备农业企业。