CBD某大厦财务部工作手册.doc

. CBD 某大厦财务部工作手册第一章财务部组织架构财务部经理会计出纳第二章财务部职责范围 ,结合公司的具体情况,制订适合物业管理需要的会计核算制度和财务管理制度。 、物业的功能,编制财务预算,确定合理可行的收费标准和分摊比例。 ,遵守各项收入制度、费用开支范围和开支标准,对不合法、不真实、不准确、不完整的原始凭证及违反财务制度的收支予以抵制,认真做帐、记帐算帐、查帐、报帐。日清日结,做到帐实相符、帐帐相符,帐表相符。 、水电费等各项费用,按期上缴各种税收。. ,加强与其他部门的协调,发现问题及时调整, 确保管理费收支基本平衡。 、会计帐簿、会计报表其他档案资料。 ,为总经理决策提供参考意见。第三章岗位职责一、财务部经理 ,直接对总经理负责。 ,制定和完善财务管理制度和操作流程,协助总经理进行经营管理。 ,编写财务分析,送总经理审阅。 ,开展业务培训,提高并保持部门员工的总体业务水平。 ,审核控制各项费用支出,合理安排各项费用。 、监督各项收入的及时收缴,保证公司资金的正常周转。二、会计 ,协助经理做好会计核算工作。 ,编制会计报表。 ,保证收费标准无误,并做好催缴工作。. ,执行财务预算。 、库存现金、资金帐目,发现问题监督改正调帐,并负责来往帐的清理。 ,妥善保管会计凭证、帐本、会计报表和其他档案资料。 。三、出纳 ,登记现金手册,并编制现金收支日报单。 ,支票及时进帐,同时保证日常报销所需要的备用金的支取和款项的收取和支付。 。 。 、银行存款帐、管理费用明细帐。 。 。 。第四章工作标准 。(即从收支两条线分别来看,收入方面从款项取得直到交纳税款、报表反映;支出方面从款项提取至报表反映,中间各个. 环节环环相扣,每个环节操作正常以保证整个过程按会计核算的要求进行。) ,包括收入情况、支出情况及银行存款余额情况或某项经济业务的效益情况。 、财务分析报告。 ,保证公司收入不流失。 ,保证一切支出都在受控制状态,包括工资性支出以及水、电、维修材料、办公用品等费用的支出。 ,保证日常的收支状况与财务预算基本一致。 ,并对部门内员工进行岗位培训与指导,保证部门员工基本上能履行各岗位的职责。 、金融等部门沟通良好,不因为公关工作不到位导致公司利益受损失。第五章财务管理规定一、目的。本规定规定了公司资金、现金、票据、费用开支、会计档案的管理办法,旨在加强会计基础工作,正确执行国家财经纪律和财务制度,更好地为物业管理工作服务。二、适用范围本规定适用于公司财务部对资金、现金、票据、费用开支、会计档案的管理。三、职责财务部财务人员严格执行本规定,并监督公司全体员工执行本规定。. 四、工作内容和要求 :执行国家有关法律、法规和财务制度,对公司的财务活动实施有效控制,并接受上级有关部门的监督。 ,在总经理领导下,对公司财务活动实行统一管理。 (1)会计人员的聘用,由行政人事部初试后,由总经理直接面试后决定。(2)公司重大项目的决策须有财务部负责人参加。(3)财务人员必须具备专业技术资格,持证上岗。 (1)原则上应在国有商业银行开设银行帐户,开设或撤销银行帐户时,必须报总经理批准。确需在非国有商业银行开户的,在申请开设帐户的同时,须报审帐户资金最高限额。财务负责人必须监督帐户资金限额的执行情况,并对执行结果负责。(2)必须按银行及公司规定使用现金。(3)库存现金限额,按开户银行的规定执行。开户银行没有核定限额的,最高不得超过 5000 元。 (1)关于材料物资管理的规定: a)购进的材料物资,原则上应先进仓,后领用。 b)对生产中急需的或零星的辅助材料,确需直拨使用的除按规定审批外,必须. 经项目负