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广东天池茶业股份有限公司公开转让说明书(申报稿) 主办券商二〇一六年二月广东天池茶业股份有限公司公开转让说明书 1-1-I 声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称“全国股份转让系统公司”)对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。广东天池茶业股份有限公司公开转让说明书 1-1-II 重大事项提示公司在生产经营过程中,由于所处行业及自身特点所决定,特提示投资者应对公司以下重大事项或可能出现的风险予以充分关注: 一、自然人销售及现金结算的风险公司的主要产品是“乌岽山”和“1392”牌系列凤凰单丛茶,农业行业普遍存在自然人个体经营以及现金结算情况,公司在日常经营中不可避免的会同自然人发生业务往来以及通过现金进行款项结算。报告期内,公司大力发展经销商客户以及单位客户,自然人个人销售及现金结算占比明显下降。同时公司制定更为严格的内控制度,并得到有效执行,但如相关公司内部控制不能有效运行,将导致个人销售及现金结算产生内部控制风险。二、自然灾害、病虫害带来的风险公司主营业务为茶叶的研发、种植、加工和销售,主导产品为“凤凰单丛茶”。农业生产通常受地震、旱、涝、冰雹、霜冻、森林火灾、病虫害等自然灾害影响较大。若发生重大病虫害或自然灾害,公司主要原材料鲜叶的供应会发生短缺,公司产品产量将会受到影响。三、农业政策风险农业是国家重点扶持的产业,在税收、财政补贴等多个方面受到国家政策支持。对于无污染、无公害、环保可持续发展的农业产业,以及利用“退耕还林”土地的农业产业,还享受相关优惠和鼓励政策。而茶叶产业作为潮安区优势特色产业,在财政补贴、质量控制、品牌建设等多方面得到地方政府的支持。经核查,报告期内,、,%、%。公司已将政府补助作为非经常性损益进行会计处理并披露,如果政府补助政策在未来发生重大变化,或公司不再具备享受政府补助的条件,将会对公司整体盈利水平产生一定的影广东天池茶业股份有限公司公开转让说明书 1-1-III 响。四、实际控制人不当控制的风险柯泽龙持有公司51%股份,为本公司的控股股东,且柯泽龙与公司另三位股东系近亲属关系,其中柯江明与林丽娟系夫妻关系,柯江明与柯泽龙、柯泽蓉系父子、父女关系,四人合计持有公司股份为100%,为公司实际控制人,同时,自股份公司成立以来, 柯泽龙任公司董事长在公司决策日常经营管理上均可对公司实施控制,若公司实际控制人柯泽龙、柯泽蓉、柯江明、林丽娟利用其对公司的控制权对公司的经营管理等方面进行不当控制,可能损害公司的利益。五、,建筑面积为550平方米;于2011年12月31日建造茶叶初加工车间,建筑面积为810平方米;于2012年11月30日建造员工宿舍,建筑面积为72平方米。由于该等房屋建筑物下土地使用权人为潮州市乃兴农业旅游开发有限公司,无法取得上述建筑物产权证明,存在被拆除的风险。为此,2015年9月1日,公司承租位于潮州市西湖工业城西区的建筑物一处,用于生产及办公,截至本公开转让说明书签署之日,公司大部分生产设备及生产工序已转移至新的场所,且已正常运营。山顶房屋建筑物主要用于茶园管护人员的食宿场地、采茶季节茶叶鲜叶的堆放及晾晒。因此,即便上述房屋建筑物面临被拆除,也不会对公司日常经营造成重大影响。同时,公司的实际控制人柯江明、林丽娟、柯泽龙及柯泽蓉也已出具承诺:如公司因该等房屋的法律瑕疵而遭受损失,实际控制人将足额补偿公司因此发生的支出或所受损失,且无须公司支付任何对价。六、食品质量安全控制风险近年来消费者及政府对食品安全重视程度不断加强,有关部门相继出台《农产品质量安全法》、《食品安全法》、《食品生产加工企业质量安全监督管理实施细则》等一系列法律法规,加大食品安全领域的监管力度,规范食品生产企业的经营行为。茶叶与人们广东天池茶业股份有限公司公开转让说明书 1-1-IV 的日常生活相关,精制茶生产企业也受到日益严格的食品质量安全监管。本公司长期以来一直将产品质量控制置于各项工作的首位,建立了完善并有效运行的质量控制体系,在原材料采购、生产