关于做好深圳辖区上市公司内部控制规范.doc.doc

深证局公司字〔 2011 〕 31号关于做好深圳辖区上市公司内部控制规范试点有关工作的通知深圳各有关上市公司: 为贯彻落实《企业内部控制基本规范》及相关配套指引(以下统称“《内控规范》”), 根据中国证监会的相关要求及我局工作部署, 现就辖区上市公司内控实施试点工作的有关事项通知如下: 一、试点公司范围根据证监会统一安排,深圳辖区作为整体试点辖区,全部 76 家主板公司、我局确定的 5 家中小板公司和 2 家创业板公司共 83 家上市公司( 以下统称“试点公司”, 具体公司名单见附件 1) 2011 年开始实施《内控规范》试点, 其中中国平安等 26 家公司为重点公司(具体名单见附件 2)。二、实施要求(一) 各试点公司应按照《内控规范》及证监会“资本 2 市场实施企业内部控制规范动员部署视频会议”相关要求, 高度重视内控实施工作,健全完善与财务报告相关内控体系,夯实发展基础,提高防范和抵御风险的能力与水平。(二) 各试点公司应建立完善组织架构、落实责任部门, 做好内控建设的组织保障工作。公司董事长为内控建设第一责任人。各试点公司应充分保障内控建设的资源投入, 加大培训力度,积极参加证券监管部门组织的培训活动。(三)各试点公司应根据自身的行业特点、业务情况、运营模式、风险因素等, 合理界定与财务报告相关内控的范围及具体业务流程。三、具体工作安排(一) 各试点公司应于 2011 年4月 30 日前全部完成内控实施工作方案的制定,经董事会审议通过后予以披露,并报送我局和证券交易所。工作方案至少应包括组织机构、人员安排, 内控建设各阶段工作内容、责任人及时间安排等(具体内容可参照附件 3)。(二) 各试点公司应按照工作方案做好内控实施工作。26 家重点公司应在 2011 年底前完成与财务报告相关内控建设工作,在 2011 年年报披露前完成自我评价及内控审计工作, 在披露 2011 年年报的同时披露内控自我评价报告和内控审计报告。辖区其它 57 家试点公司应在 2012 年6 月底前完成与财务报告相关内控建设工作,在披露 2012 年半年报的同时披露内控自我评价报告。 3 (三) 各试点公司应在每季度结束后的 10 个工作日内, 向我局报送内控进展情况说明,并在定期报告中予以披露。每季度进展情况说明至少应包括该季度内控建设工作的开展情况、与工作方案中计划进度的对照情况、差异原因以及拟采取的解决措施等。 26 家重点公司还应在每月结束后的 5 个工作日内, 向我局报送该月内控建设工作情况说明, 包括内控建设工作的开展情况、存在的主要问题及相关政策建议等。(四) 各试点公司应做好内控审计相关工作安排, 尽早确定负责内控审计的会计师事务所, 并督促会计师事务所及时做好内控审计相关准备工作。 26 家重点公司应在 2011 年 9月 30 日前确定负责内控审计的会计师事务所。各试点公司在内控实施过程中遇到困难或问题, 或涉及内控的相关建议和意见, 均可随时通过书面、电子邮件等方式与我局沟通。特此通知附件: 1. 深圳辖区 83 家实施内控规范试点公司名单 2. 深圳辖区 26 家实施内控规范试点重点公司名单 3. 上市公司内控规范实施工作方案参考内容二○一一年二月十八日抄送:中国证监会上市部、会计部。 4 附件1: 深圳辖区 83家实施内控规范试点公司名单序号证券代码证券简称所属板块 1 000001 深发展深交所主板 2 000002 万科深交所主板 3 000004 ST 国农深交所主板 4 000005 世纪星源深交所主板 5 000006 深振业深交所主板 6 000007 ST 零七深交所主板 7 000008 ST 宝利来深交所主板 8 000009 中国宝安深交所主板 9 000011 深物业深交所主板 10 000012 南玻深交所主板 11 000014 沙河股份深交所主板 12 000016 深康佳深交所主板 13 000017 *ST 中华深交所主板 14 000018 ST 中冠深交所主板 15 000019 深深宝深交所主板 16 000020 深华发深交所主板 17 000021 长城开发深交所主板 18 000022 深赤湾深交所主板 19 000023 深天地深交所主板 5 20 000024 招商地产深交所主板 21 000025 特力深交所主板 22 000026 飞亚达深交所主板 23 000027 深圳能源深交所主板 24 000028 一致药业深交所主板 25 000029 深深房深交所主板 26 000030 *ST 盛润深交所主板 27 000031 中粮地产深交所主板 28 000032 深桑达深交所主板 29 000033 新都酒店深交所主板 30 000034 ST 深泰深交所主板 31 0