离任审计报告.doc

关于对唐山市盾石信息技术有限公司原总经理王贵福同志的离任审计报告根据公司内部审计制度,审计部于 2011 年8月 21 日至 8月25 日对唐山市盾石信息技术有限公司(以下简称盾石信息技术公司)总经理王贵福同志任期内的经济责任进行了审计, 现将审计结果汇报如下: 王贵福同志于 2007 年6月 29 日至 2011 年7 月担任盾石信息技术公司总经理, 总任期四年, 本次审计期间为 2007 年6 月至 2011 年 6 月底。一、公司基本情况唐山市盾石信息技术有限公司是唐山冀东水泥股份有限公司的全资子公司,前身是冀东水泥计算机网络中心。 2007 年注册,负责冀东水泥信息化服务,并对外提供软件集成服务。二、任期内公司主要财务指标截止到 2011 年6月 30 日,盾石信息技术公司共拥有资产 13,113, 元,其中货币资金 6,671, 元,应收账款 3,785, 元, 预付账款 471, 元, 其他应收款 152, 9 元,存货 1,547, 元,固定资产 485, 元;拥有负债 3,764, 元,其中应付账款 600, 元,预收账款 2,989, 元, 其他应付款 26, 0元, 应付工资 72, 1元, 应交税金 76, 元;净资产为 9,348, 元。王贵福同志任期前后主要财务指标对比表如下: 单位: 万元项目 07年7月11年6月增减(3-2) 项目 07年7月11年6月增减(7-6 ) 货币资金短期借款应收票据应付票据应收账款应付账款预付账款预收账款其他应收款长期借款存货负债合计固定资产实收资本在建工程未分配利润无形资产所有者权益合计资产总计负和所总计附注: 1 、滦县公司 2005 年7 月资产负债率为 % , 2008 年4月为 % (资产负债率应控制在 40%-60% ) ,企业偿债能力增强,财务风险降低。 2 、应收票据增加 1,226 万元,其中; 206 万元为关联方购买熟料形成, 1,020 万元为水泥销售形成。 3 、截止到 2008 年4 月底,应收账款余额为 5, 万元。其中:关联方欠款为 5, 万元,外部欠款为 万元。 4、滦县公司 200 8年4 月底比 200 5年7 月固定资产增加 53, 5 万元、在建工程减少 50, 万元。主要原因为公司 2005 年 12月底完成转固工作。三、任期内公司经营状况王贵福同志担任总经理期间,盾石信息技术公司共实现收入 32,265, 元,其中:内部收入 31,633, 元,内部利润 25,391, 元,外部收入 631, 元,外部利润 631, 元; 共计缴纳税金 3,867, 元, 其中: 增值税 1,867, 元, 营业税 699, 0元, 城建税 179, 5元, 教育费附加 112, 8 元,企业所得税 1,009, 元。(一)产、销量滦县公司 2005 年9 月(进入正式生产期)至 2008 年4 月熟料、水泥产销量情况见下表: 单位:万吨时间产量销量熟料水泥熟料水泥 05年9-12 2006 年 2007 年 08年1-4 附注: 由于本表中 2005 年和 2008 年都是 4 个月的指标,可比性不大, 从 2006 年、 2007 年熟料、水泥的产、销量可以看出滦县公司水泥、熟料的产量,水泥的销量连年上升。 2007 年熟料的产量基本与设计产能持平,水泥的产量超出设计产能。(二)获利能力滦县公司 2005 年9 月至 2008 年4 月主要经营指标、获利能力指标见下表: 单位:万元时间指标 2005 年 9月--12 月 2006 年 2007 年 2008 年 1月—4月销售收入 销售成本 利润总额 净利润 销售利润率 % % % % 资产报酬率 % % %