费用报销单据的填写及粘贴规范.ppt

费用报销及粘贴规范财务部目录目录一、一、报销管理规定报销管理规定二、正确填写报销凭证二、正确填写报销凭证三、报销凭证票据粘贴方法三、报销凭证票据粘贴方法四、常见错误四、常见错误五、我们的目的五、我们的目的一、报销管理规定 1、参考差旅费报销管理制度(这里挑出一些容易犯错的地方讲解) (1) 无实际住宿发票用其他票或非出差地点住宿票充抵的一律不予报销(取销原补贴用其他票充抵按 80% 报销的规定) (2) 在外地出差当日乘火车出发时间为夜晚 22:00 以后或凌晨 0: 00 以后到达火车站 8小时内再中途转车的可按半天计算住宿补助(医院提供住宿的不予此补助) . (3) 出差补贴中已含市内交通费(销售部门除外),不予重复报销. (4) 高铁票必需要有部门领导签名确认. 一、报销管理规定(4) 凡当天中午 12:00 以后从公司出发的及当天返程在 18:00 以前回到公司的,,一经查出, 取消当日全部补贴并通报部门主管处理. (5) 运费及现场零星外购材料工具单笔金额在 100 元(含)以上的必须提供正规发票(尽量取得增值税专用发票) ,外购材料办理入库手续附上入库单报销. 如确无法得到发票,由部门主管核实确认后用其他正规发票报销. (6) 装机周期路途出差补贴包含在总计补贴中(7) 费用报销黑名单制度。?2、票据管理规定(1) 报销费用必须取得合理、真实、合法的发票. 除国家机关、行政事业单位开出的收据可报销外. (2) 发票必须加盖对方单位的发票专用章;字迹、印章清晰,内容真实正确。加油费发票不要写私人汽车牌号。(3) 发票抬头:深圳市贝斯达医疗器械有限公司(4) 原则上,报销必须提供正规发票,对于确实无法取得对应发票的,可以用同类型其他发票代替, 发票背面须有部门负责人签字一、报销管理规定 3、报销时限(1) 当月费用当月报销,报销人长期出差在外地,当月发生的费用,必须在下月 30 日前寄回公司部门文员按流程报销. (2) 报销人已回到公司,必须回公司后 7天内报销。(3) 如因特殊情况不能按期报销,应由本人出具书面材料说明延缓报销理由,由部门负责人签字证明,经财务负责人和经理同意后方可延期,并注明最后报销期限,对于没有结清借款余额的暂时不再办理借支,如超过一个月不报帐,财务部门不予以报销, 并将从其工资中扣回借款. 一、报销管理规定 4、费用报销流程 654321 经办人填单部门领导审核会计审核财务总监审核总经理审批出纳付款一、报销管理规定二、正确填制报销凭证:差旅费报销二、正确填制报销凭证:差旅费报销 1、差旅费的报销 1)差旅费报销填写《差旅费报销单》差旅费报销范围:指因公外出办事所发生的车船费(含飞机费用,下同)、住宿费、市内交通补助费、伙食补助费等及其他合理的零星开支等;出差期间与业务无关的支出不予报销。 3)填写《差旅费报销单》时,需填写详细行程, 并附上《费用报销明细表》(如图)。 4)出差期间因工作需要而发生的招待费、礼品费、参观费、劳务费等需请示部门负责人和总经理,报销时在发票背面注明原因并由经手人签字,填写《费用报销单》报销。 5)出差期间发生的复印打字邮费等零星费用凭发票(如金额小无法提***,凭盖章清晰的收据)填写《费用报销单》报销。二、正确填制报销凭证:差旅费报销二、正确填制报销凭证:差旅费报销 2、报销单的填写 1)必须使用蓝、黑钢笔或签字笔填写,不得使用圆珠笔铅笔填写。字迹工整,不得涂改 2)金额:采用阿拉伯数字填列,保留两位小数,如 100 元,填写为 , 合计栏也是如此,金额大小写填写一致,大写金额前要用?符号封口,大写栏后面为零的要写“零”,不能填各种符号或划掉,相关内容完整。二、正确填制报销凭证:差旅费报销二、正确填制报销凭证:差旅费报销