湖北天瑞电子股份有限公司 公开转让说明书（申报稿）.doc

湖北天瑞电子股份有限公司 Hubei Tianrui Electronic Co.,Ltd 天门市经济开发区创业大道 8号湖北天瑞电子股份有限公司公开转让说明书公司声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称“全国股份转让系统公司”)对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。 2 2015 年 1-10 月 2014 年度 2013 年度政府补助利润总额 931, 1,765, 873, 1,865, 3,273, 1,176, 政府补助占利润总额的比重( % ) 报告期内,公司的政府补助金额占利润总额的比重较大,存在一定的依赖风险,但是公司在报告期内对政府补助的依赖性在逐年减少,公司目前销售收入规模增长较快,公司下一步加强市场开拓,扩大销售规模,实现更多的利润,逐步摆脱对政府补助的依赖。 3 湖北天瑞电子股份有限公司公开转让说明书重大事项提示本公司特别提醒投资者注意下列重大事项: 一、国内市场竞争加剧、行业增长放缓的风险受国家产业政策的推动,电量传感器市场需求强劲增长,价格水平、毛利率水平均高于电力电子基础器件行业,其强劲需求和高毛利率将会吸引更多的厂家进入该行业。从而造成产品价格及毛利率下降,如果行业内企业不能持续提升技术水平、增强创新能力,则公司可能在市场竞争中处于不利地位。公司客户主要为电力系统客户。受益于全球范围内智能电网建设加速和电力客户快速增长的市场需求,行业近来整体发展速度较快。而智能电网建设受各国经济发展状况、基础设施建设水平、政治环境稳定性等因素影响较大,如果未来国家电网建设投资规模下降、电力行业发展速度放缓,行业发展将受到一定程度影响。而电量传感器属于高灵敏度产品,产品的更新换代将持续推动行业发展。二、税收优惠风险报告期内,公司属于高新技术企业,享受 15% 的企业所得税优惠税率。如国家税收政策发生变化或企业不再符合国家高新技术企业条件,会对公司盈利能力带来不利影响。三、存在政府补助依赖的风险报告期内,公司政府补助占利润总额的详细情况如下表所示: 项目湖北天瑞电子股份有限公司公开转让说明书四、应收账款逐年增加的风险受电力装备行业采购预决算管理和货款结算政策的影响,公司销售实现货款回收周期较长,部分结算会跨年度,从而导致公司应收账款余额较高。截至 2015 年 10 月 31 日,公司应收账款净额为 26,825, 元,占资产总额比例为 % 。对于不同类型的客户,公司分别给予 0-9 个月的信用期。对于超过信用期的应收账款,公司会组织专门的催收人员进行上门催收。根据公司的会计政策,公司对应收账款按账龄区间计提坏账准备。截至 2015 年 10 月 31 日,公司已计提坏账准备 6,102, 元。虽然公司已按照较为谨慎的会计政策进行计提坏账准备,公司根据市场的变化不断修订完善销售内控制度, 加强对应收账款的管理。但如果市场发生巨大变化,应收账款不能按期收回或发生坏账,公司将面临流动资金不足的风险,并由此引起一定的财务风险和经营风险。五、控股股东不当控制的风险公司实际控制人金波、何斌先生直接持有公司 % 的股份,通过天尚玖投资间接持有公司 % 的股份,合计持有公司 % 的股份,且二人签署了《一致行动人协议》,在公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响。若公司控股股东及实际控制人金波、何斌先生利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能损害公司和少数权益股东利益。六、公司规范治理的风险股份公司设立后,按照《公司法》和《公司章程》的相关规定建立了股东大会、董事会和监事会,逐步建立健全了法人治理结构,制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系,公司治理和内部控制水平得到了明显提高。但由于股份公司成立时间较短,公司治理和内部控制体系需要在公司运营过程中逐步完善和检验。随着公司的快速发展,经营规模的扩大和业务范围的延展,对公司治理和内部控制将提出更高的要求。因此,公司在未来经营中可能存在因内部管理不当, 而影响公司发展的风险。 4 湖北天瑞电子股份有限公司公开转让说明书目录公司声