乐普医疗内部控制自我评价报告二零一六年.pdf

乐普（北京）医疗器械股份有限公司
2012 年内部控制自我评价报告






二〇一三年三月
2012 年度内部控制自我评价报告
根据《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)、《中华人民共
和国证券法》(以下简称“《证券法》”)、《企业内部控制基本规范》和《深圳
证券交易所上市公司内部控制指引》、《中小企业板上市公司内部审计工作指引》、
《创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等
法律法规及相关文件的要求，我们对乐普（北京）医疗器械股份有限公司(以下
简称“公司”或“本公司”)内部控制情况进行了全面的检查，在查阅公司各项
管理制度、了 解 公司相关部门在内部控制方面所做工作的基础上，对本公司内部
控制建立的合理性、完整性及实施有效性进行了全面的评估。
现将公司2012年度有关内部控制情况报告如下:
一、 公司基本情况
乐普（北京）医疗器械股份有限公司（以下简称：公司或乐普医疗）前身
为北京乐普医疗器械有限公司，成立于 1999 年 6 月 11 日，注册资金 亿元。
2009 年 10 月 30 日，乐普医疗（证券代码：300003）成功登陆创业板。公司自
1999 年成立以来，主要从事冠状动脉介入医疗器械的研发、生产和销售，是国
内高端医疗器械领域能够与国外产品形成强有力竞争的为数较少的企业之一。截
止 2012 年 12 月 31 日，截止 2012 年 12 月 31 日，公司已拥有 7 家全资子公司、
2 家控股子公司和 1 家参股公司。
二、 公司内部控制体系建立的目标和实施的原则
(一) 公司内部控制体系建立的目标
1、建立较为完整、有效、合理的内部控制制度体系和内部组织结构，确保
管理工作标准化、规范化、程序化及规章制度的科学化、制度化，责权利的制衡
化，为公司创建了良好的企业内部经济环境和规范的生产经营秩序，使公司经营
管理走上市场化、规范化、轨道化，有 效 提 高 公司管理效率和生产经营管理质量；
2、建立行之有效的风险控制系统和严密科学的管理制度，强化风险管理，
防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保证公司资产安全和公司业务的正常运
行；
3、建立良好的公司内部经济环境，规范公司的会计行为，提高财务管理水
平，保证财务会计信息及相关信息真实、准确、完整；
4、严格信息披露制度，维护广大投资者的利益；
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5、确保国家有关法律法规和公司内部制度的贯彻执行。
(二) 公司内部控制体系实施的原则
1、全面性原则。内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及子
公司的各种业务、事项和所有人员，任何个人都无超越内控制度的权力；
2、重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高
风险领域；
3、制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程
等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率；
4、适应性原则。内部控制应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险
水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整；
5、成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益,以适当的成本
实现有效控制，实现效益最大化。
三、公司内部控制体系的建立和实施情况
本公司在以下五个方面建立和实施内部控制体系：内部环境、风险评估、
控制活动、信息与沟通和内部监督。
（一）内部环境
1、公司建立了较完善的法人治理结构
本公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会相关法律、法规的要求，
建立了包括股东大会、董事会、监事会、高管层的管理体系，制定了《股东大会
议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》
等，明确了各个层次的决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职
责分工和制衡机制，促进治理