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职工差旅费报销管理办法
为了保证出差人员工作与生活的需要，规范差旅费管理，根据（青财行字
【2004】 1037号）及《中国水利水电建设集团公司差旅费用报销管理办法》 （中
水电财【 2003】 56 号）文件精神，结合本单位实际情况，制定本办法。
㈠出差审批权限和报销手续
1、职工出差事先要经过本单位工区负责人及部门主管领导的批准，否则不
予报销差旅费。
2、 车辆出车必须经本单位主管部门批准， 乘车人员、 调度人员签认结算单，
确认起讫地点、事由、里程及用车时间。
3、出差人员乘坐飞机和自带车辆到 300 公里以外的地区出差，必须从严控
制。
4、各级领导在签发审批单时，必须严格审查出差事由、起讫地点及工作要
求。 出差人员出差返回单位后， 必须及时向本单位主管业务领导汇报工作完成情
况。
5、差旅费开支范围包括城市间交通费、市内交通补助费、住宿、伙食补助
费。
6、城市交通费、住宿费在规定标准范围内凭据报销，伙食补助费和市内交
通费实行定额包干。
7、职工出差经审批同意后可到财务领取借支单，出差回来 3 天内及时办理
财务报销手续， 对于没有特殊情况未及时清理借款的， 财务部门有权不再借支其
他款项并从其工资中扣回借款。
8、出差人员必须取得合法有效的票据并对票据的真实性负责。
㈡交通费
1、 出差人员的城市间的交通费， 按照规定可以乘坐的交通工具， 凭据报销。
未按规定乘坐交通工具的，超支部分自理。
2、乘坐火车和长途汽车，从晚八时至次日七时之间，在车上连续过夜 6 小
时以上的，或者连续乘车 12 小时以上的，可购同席卧铺票。符合规定而未购票
者， 按实际乘坐的火车硬座位票价发个人补助费 （乘坐慢车和直快列车的， 分别
按慢车和直快车硬席座票的 60%计发；乘坐特快列车的，按特快列车硬座座位票
30%计发。
价 50%计发；乘坐新型空调特快列车和新型空调直达特快车的，按
符合乘坐火车卧铺规定的， 火车卧铺票订购手续费按 10 元/ 张包干使用。
4、乘坐飞机，往返机场的专线客车费用和经当地县级以上政府和权威部门
批准随同车、飞机票一并出售的人身意外伤害保险费（限每人每次一份） 、附加
费、机场建设费、空调费及必要的小件寄存费，可凭据报销。
㈢出差人员市交通费按下列标准计发
1、出差人员，按住宿天数每天 20 元给予报销，超支不补。
2、职工出差一般不得报销出租车费用，如确需乘坐出租车的，需事先得到
主管领导的批准，否则不予报销；报销出租车费用的不在享受市内交通补助费。
3、自带车辆或者接待单位提供交通工具的出差人员（含随行人员）不再报
销和享受城市间交通费、市内交通补助费。
4、职工在局属各单位出差期间不计发市内交通补助费。
5、司助人员出差期间不计发市内交通补助费，发生的过路费、停车费经调
度人员和主管领导审批后随同任务结算单一同报销。
㈣住宿费
出差人员出差到一般地区， 住宿费标准为平均每天 120元； 出差到特区为平
均每天 200 元；凭据报销，超支自理。
3、参加上级主管单位及其他综合部门统一安排的活动、会议，因受条件限
制， 实际住宿费超过定额标准的， 经主管业务领导批准和财务部门审批后， 可予
以报销。
㈤伙食补助费
1、