四星酒店财务工作流程.docx

一、厅面收银工作程序
餐厅收银工作是记录餐饮营业收入的第一步， 也是财务管理的重要环节之一。 它要求每一名收
银员熟练地掌握自己的工作内容及工作程序，并运用于工作中，真正地起到监督、把关的职能作 用，为下一步的财务核算奠定良好的基础。其工作内容主要包括：
（一） 班前准备工作
1、 餐厅收银员依照排班表的班次于上岗前需签到， 由餐厅收银领班监督执行，并编排报表。
2、 收银员与领班或主管一起清点周转金，无误后在登记簿上签收，班次之间必须办理周转 金交接手续，并在餐厅收银员周转金交接登记簿上签字。
3、 领取该班次所需使用的帐单及收据，检查帐单及收据是否顺号，如有缺号、短联应立即 退回，下班时将未使用的帐单及收据办理退回手续，并在帐单领用登记簿上签字，餐厅帐单由主 管管理，并由主管监督执行。
4、 检查电脑系统的日期、时间是否正确，如有日期不对或时间不准时，应及时通知领班进 行调整，并检查色带、纸带是否足够。
5、 查阅餐厅收银员交接记事本，了解上班遗留问题，以便及时处理。
（二） 正常操作工作程序
1、 当服务员把点菜单交到收银台时， 收银员应首先检查点菜单上人数、 台号是否记录齐全，
如记录不全则退回服务员。
2、 当点菜单人数、台号记录齐全后，开始正式输入菜单，首先将客帐单号码输入电脑内， 收银机将自动编制该帐单号，待客人结帐时使用；然后将客人人数、台号以及客人所点的食品、 饮料内容及数量依照电脑菜单键输入。输入完毕后即可等待客人结帐。
（三） 结帐工作流程
1、 餐厅结帐单一式二联：第一联为财务联、第二联为客人联。
2、 客人要求结帐时，收银员根据厅面人员报结的台号打印出暂结单，厅面人员 应先将帐单核对后签上姓名，然后凭帐单与客人结帐。如果厅面人员没签名，收银员 应提醒其签名。
3、 客人结帐现付的，厅面人员应将两联帐单拿回交收银员总结后，将第二联结 帐单交回客人，第一联结帐单则留存收银员。
4、 客人结帐是挂帐的，则由厅面人员将客人挂帐凭据交收银员办理挂帐手续后， 两联帐单都交收银员处理
5、 结帐时客人出示优惠卡（或者厅面管理人员给予客人打折）要求打折时，厅 面人员应将优惠卡（或者管理人员签名）和两联帐单交收银员按程序办理打折，如果 厅面人员只将一联帐单交收银员，收银员可以不给予办理。
6、 作废或修改帐单时应由相关人员说明作废或调整原因，并签上姓名，在由厅 面管理人员证实后，将修改单和作废单（两联）交收银员送财务部审计审核。
7、 由丁种种原因，客人需要滞后结帐的，须先请厅面管理人员认可担保，然后 将其转入财务部应收帐款。
8、 宾馆总经理、副总经理招待客人或销售部人员，经领导批准招待客户时须使 用内部帐单，帐单请领导签字后转入财务部审计审核。
9、 收银员在本班次营业结束，后应做单班结帐；在本日营业工作结束后，应做 总班结帐。仔细核对当日的用餐情况及收入情况，并填写“东（西）园餐厅核对表”。
（四） 单、总班结帐
在每班结束后，要做单班总结；在当日业务结束后，要做总班结帐。直接点击“单 总班结帐”按钮，电脑会自动总结营业收入并产生若干报表， 根据所需，打印出报表：
（五） 当日、历史帐目查询
“当日帐目查询”是指未平帐和最近三天的帐目，直接点击“当日帐目查询”按 钮，电脑会自动查找出所需帐目。
“历史帐目查询”是指以前产生的帐目，操作方法同上。
（六） 发票管理
1、 每位收银员领用的发票由本人保管及核销，不得由他人代领和代核销，核销 时作废的页号折开，其作废号码要填入发票封面背后的发票检查记录栏内。
2、 填制发票金额要凭客人联的消费单金额填制（经办人在发票的有关项目中要 签上姓名的全称），其客人消费单要贴附发票存根联的后面。
3、 核销发票时发现存根联没附上客人联的消费单或发票不连号的，经管人除要 写上书面说明书附贴上，还要承担由此而产生的一切经济损失。
4、 丢失发票要及时以书面报告上报财务部，丢失发票声明作废的登报费要由经 管人负责。
（七）作废帐单的管理
收银员当班结束时对丁经过电脑操作记录的调整单、作废单等都应送审计稽核。 作废单必须由领班以上签名证实注明作废原因。如事后发现有错，但乂查不到保存的 帐单，其经济责任应由收银当事人承担，同时还要追究销毁单的原因。
（八） 现金、支票、信用卡的收款程序
1、 现金
D收现金时应注意辨别真伪和币面是否完整无损。
2）除人民币外，其他币别的硬币不接收。
2、 支票
收取支票应检查是否有开户行帐号和名称，印鉴完整活晰，一般印鉴是一个公 章二个私章以上。如有欠缺，应先问交票人是否印鉴相符，并在背书留下联系人姓名 和联系电话。本宾馆不接受私人支票，如由宾馆经理以上人员担保接受支票