费用报销制度2.doc

费用报销制度2.doc费用报销制度
为了加强公司人员费用管理力度，确保公司人员更好开展工作，有效节约成 本，特制定以下制度。
一、 差旅费报销：
1、 公司员工在出差期间的票据都应符合：票据合法、内容真实，书写规范、 金额准确、大小写一致、印章齐全的要求。
2、 差旅费报销单应正确填写出差日期、路线、乘坐工具、各项补贴、金额 及其他项目，填写报销所附票据及张数。差旅费报销单下附上出差费用 原始票据。
3、 出差报销的票据要按照：机车船费、住宿费、公交费、其他杂费等分类, 均匀粘贴到粘贴单上，同类票据按金额大小顺序粘贴，票据较多可分几 张粘贴单粘贴，票据上必须填写消费的日期和公司全称。
4、 员工出差回公司一周内必须报销帐目。
二、 原材料采购报销：
1、 原材料采购需先填写采购申请单，并根据需要填借款单，报请总经理签 批后，方可办理借款。
2、 原材料采购完毕需仓库保管员验收入库，经手人持原材料入库单及发票 到财务办理结算或付款。
三、 零星采购及维修费用报销：
1、 零星采购办公物品由行政部门写采购申请，根据需要办理是否借款事宜。 采购完毕交于行政部门，经验收核实后专管员签字，经手人持验收单及 发票经总经理签批后，财务审核无误，出纳办理付款或结算。
2、 维修费用报销应由经手人持维修清单及发票，总经理签批后到财务审核、 报销。
四、 运费报销：
1、 原材料运费报销应填写运费清单。内容：运输单位名称、原材料名称、 数量、运费单价、里程、金额，经手人持运费清单及发票由仓库保管员 签字，采购人员签字到财务审核，经总经理签批后，出纳员付款结算。
2、
按销售合同应由公司承担的运费，由业务员填制用款申请单及运费清单, 运费清单要填写具体：销售单位名称、地址、产品数量、运费单价、金 额、运输单位名称、时间，经主管部门经理签字、财务审核、总经理签 批后出纳员报销结算。
五、 招待费报销：
1、 公司招待客人应由经办人填写报销单，注明招待时间、人数和所属单位, 部门负责人确认，财务审核，总经理审批后出纳报销。
2、 销售部门在销售过程中发生招待费应由业务员签字填写报销单，填写要 求和审批要求同1。
六、 报销管理
1、 费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，不符合标准，或填报单据不符、 金额不符、重复报销，一律退回不予报销。
2、 为提高工作效率，费用报销时间为每周三全天，其他时间除特殊情况不 予受理。
3、 单据报销规定填写和粘贴注意事项：
A） 填写内容按照报销单上的要求填写。
B） 粘贴注意事项：
a、 将各类交通票据、住宿票、招待票、通信票等不同类别和不同金额， 分门别类进行粘贴，不能混合粘贴，并在粘贴单上注明票据的张数和总 金额。
b、 原则上只报销发票，无发票，需要先向财务说明情况，或以其他票据充 抵，但需要票据背面注明情况。
d、充抵票据与正式发票分别张贴、不能在一个报销单中报销。
e、报销单上所需签字的部门领导、财务主管、总经理在签名的同时要签署:
同意或不同意、支付**元和签字日期。不得只签姓名，不签意见。
日常借款、申请用款的管理
第一条按照谁借款谁归还的原则，不准代他人借款，更不得以他人名义借款自 用。
第二条日常借款必须在次月内报销（或销账），确因客观原因需延期时，须事先 以书面形式报经