工程竣工结算要求及建设工程竣工结算审计流程图.doc

工程竣工结算造价组成
1、工程中标造价或合同价
2、补充协议造价
3、清单工程量增减调整造价（含设计变更、图纸会审、联系单、会议纪要、施组和方案、隐蔽验收记录等文件涉及工程量变化）
4、工程签证造价
5、材料差价和甲供材（材料价差、甲供材采保费）
6、政策性调整造价（人工费、税金等）
7、其他造价（工程奖励、总包服务费或配合费、延期付款利息、工程专项检测试验费、电子档案费等）
工程结算资料应包括的内容
施工合同及附件、和结算相关证明（如优良奖、提前工期奖、文明施工奖励标准、管理配合服务费等)
补充协议(若有)
中标(中选)通知书
图纸会审纪要（签字盖章手续齐全且清楚）
开、竣工报告及工期延期联系单（签字盖章手续齐全且清楚）
竣工验收记录（签字盖章手续齐全且清楚）
招标文件及招标工程量清单及电子盘、招标答疑纪要、招标补遗
投标文件商务标及电子盘
投标文件技术标
承包人编制的结算书及电子盘（盖承包人公章和造价编制人员资格章，并由建设单位签字同意送审）
岩土工程勘察报告、地基验槽记录（可作为地基换填深度、确定地下水位、基础加深深度、土方工程量的依据）
施工图及电子盘（按《技术制图复制图的折叠方法》GB/-89统一折叠成A4幅面297mm×210mm）
承包方、发包方、监理方按规定签字认可的竣工图纸（按《技术制图复制图的折叠方法》GB/-89统一折叠成A4幅面297mm×210mm），将变更更改于图面（变更较多时，重新绘制竣工图），更改处标注变更依据，盖竣工图章及施工、监理公章，签字齐全
经审定的施工组织设计、施工方案或专项施工方案（签字盖章齐全且清楚）
原始地貌标高抄测记录
材料、设备认质核价单（需有连续编号，签字盖章齐全且清楚。或购货凭证、定购合同等有效市场价证明。注意：预算价＝材料采购价＋运杂费＋包装费＋供货手续费＋采购保管费）
设计变更单、技术核定单（需有连续编号，签字盖章手续齐全且清楚、附件完备）
现场签证单（需有连续编号，签字盖章手续齐全且清楚，附件完备）
甲供材料(设备)收货验收签收单（包括规格、供应数量、退还数量、单价、使用部位等）
隐蔽工程验收记录（土方隐蔽记录（应有平面图、剖面图，并标
明现场标高和槽底标高；土质、余土外运方式和运距；缺土购置事宜）
无设计变更而变更的钢筋隐蔽记录、楼地面、吊顶、屋面做法的隐蔽记录；室外管道、线路隐蔽情况等等签字盖章手续齐全且清楚）
和工程结算有关的“发包方通知、指令、会议纪要、往来函件、工程洽商记录等”
建设单位付款情况表（附进度支付审核报表封面）
各标段、各专业施工单位涉及交叉的施工范围确认文件
其他有关影响工程造价、工期等资料
企业五险一金缴费发票
建设工程竣工结算审计流程图
工程管理部门组织相关部门进行工程验收,备齐送审资料
工程管理部门对施工单位编制的工程结算资料进行初审
退回施工单位修改重做或工程管理部门修改纠正
工程管理部门初审后将全部资料送交财务科，同时以书面形式提交初审过程中发现的问题。
财务科（社会中介机构）审计人员检查送交资料是否齐全,是否符合要求
由工程管理部门补充完善
由审计人员登记接收
工程管理部门凭审计报告和审计报告单办理财务结算
社会中介机构在规定时间内实施审计、工程管理部门配合
社会中介机构出具审计征求意见稿，征求各方意见，在各方同意后再出具审计报告和开审计报告单
工程管理部门签字领取审计报告、审计报告单和送审资料
审计报告留底、登记、存档和归档
不符合
符 合
初审不通过
初审通过


 

 
 
 
相关用表标准样式
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编号： 设 计 变 更 通 知 单
提出日期： 年 月 日
工程名称：
编 号
卷册检索号
卷册名称
变更原因
（在□内打√）
外部原因
1) 设计条件变化□
2) 设备材料变化 □
3) 生产施工要求 □
内部原因
4) 外专业要求修改□
5) 专业间碰撞 □
6) 设计考虑不周 □
7) 设计差错 □
其它
8) 其它原因 □
修改内容 (简要说明修改原因、修改内容及附图编号)：
变更费用： 技经代表
工 代
会 签
签 发
签 收
设计监理单位：