项目资金绩效评价报告.docx

Document serial number【LGGKGB-LGG98YT-LGGT8CB-LGUT-LGG08】
项目资金绩效评价报告
湖北省省级财政项目资金绩效评价报告
项目名称：联网收费系统维护专项支出
项目单位：湖北省高速公路联网收费中心
主管部门：湖北省交通运输厅
评价机构：武汉宏信会计师事务有限公司
2015年6月20日
目 录
财政支出项目绩效评价评分结果
一级指标
二级指标
三级指标
指标说明
得分
一级指标
二级指标
三级指标
指标说明
得分
投 入
(14)
项目立项(11)
依据充分性（2分）
①立项申请是否符合规定，是否有立项依据，可研报告是否完整，编制是否科学、实事求是。

目标合理性（4分）
①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策；②是否与项目实施单位职责密切相关；③项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平，与企业实际情况是否相符。④项目投资估算是否准确，预算文本编制是否准确完整。

指标明确性（5分）
①是否将项目绩效目标细化分解为具体的长期和年度绩效指标；②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；③是否与项目年度任务数或计划数相对应；④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。

资金落实(3)
预算执行率（3）
预算执行率=（实际执行金额/预算投入资金）×100%。

过程(28)
财务管理（15）
管理制度健全性(2分）
①是否已制定或具有相应的项目财务管理办法且符合相关财务会计制度的规定；②是否建立严格的财务报销制度；③是否建立严格印鉴管理机制；④是否建立内审监督机制。

一级指标
二级指标
三级指标
指标说明
得分
资金使用合规性（6分）
①是否符合有关资金管理办法的规定；②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；③是否符合项目预算批复或合同规定的用途；④是否超标列支相关费用；⑤是否专款专用，存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；⑥票据是否完合法合规。

资金单独核算（3分）
①合理合规建立相关账目、科目；②项目经费独立核算。

财务信息质量（2）
①帐簿证件齐全、帐实相符、会计核算清楚规范；②原始凭证符合要求，手续齐全。

财务监控有效性（2分）
项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。

业务管理（13）
制度建设及执行情况（2分）
①有完整的业务管理制度和健全的责任制度；②制度是否得到贯彻与执行。

资产管理（4）
①项目单位资产管理管理资度是否健全;②固定资产是否及时入账并建立明细卡片;③是否定期进行盘点;④资产是否明确使用部门和责任人。

一级指标
二级指标
三级指标
指标说明
得分
政府采购执行率（2分）
应纳入政府采购的项目支出是否办理了政府采购手续。

组织实施（3分）
①项目所需人员、设备设施等条件是否落实到位②信息资源是否共享，在线服务的信息、内容丰富多彩、及时准确；③供应商是否办理招投标等相关手续，维修、设备管理等服务社会化程度是否高。

信息安全管理（2分）
项目实施单位是否采取相关措施确保客户信息的安全。

产出(30)
数量指标（16）
机电专项工程完成率（3）
预算文本中收费系统升级是否及时完成。

ETC平台建设完成率（2）
预算文本中ETC平台建设是否及时完成。

新增ETC车道（2）
新增ETC车道是否达预算数。

电子支付客服网点数量（2）
客服点数量是否按计划完成，路段共建客服务点2个，共建示范点28个，新建客服网点2个。

一级指标
二级指标
三级指标
指标说明
得分
新增电子支付客户（2）
新增电子支付客户数量是否达预算数。

巡检次数（2）
是否按要求开展巡检工作。

课题研究成果（1）
课题研究成果是否达预算目标。

质量指标（4）
通行费清分结算正确率（2）
收费业务科通行费归集后清分正确率是否达100%。

非现金支付比例（2）
通行费收入中非现金收入支付比重是否≥40%。

时效指标（10）
清分及时率（3）
项目单位是否在24小内完成前一日的清分工作。

车辆通过收费站节约时间（1）
ETC系统实施后通行时间是否节约达28秒左右。

通行费汇划及时性（3）
通行费清分核对完毕后是否在24内将通行费划拨至经营管理单位。

一级指标
二级指标
三级指标
指标说明
得分