电信集团运营成本统计体系.docx

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电信集团运营成本统计体系
xx电信集团服务有限公司
运营成本统计报表体系
XX电信集团战略发展中心
目 录
运营成本统计报表体系
为了全面反映整体及各运营城市的经营效益，跟踪不同运营主体运营成本变动趋势，为公司计划与预算编制、运营政策制定、价格管理、下属公司绩效考核、资源分配优化等提供依据，总部战略发展中心决定从4月份开始推行全面的成本统计报表体系。报表体系在全面反映公司成本信息的基础上，同时对比重较大的出口成本、线路成本、人力资源成本、机房成本进行定期跟踪。请各下属公司、总部相关部门协助完成相关工作。
1涉及的管理主体和部门
总部战略发展中心：负责成本统计报表体系工作的整体协调和汇总，并定期发布效益分析报告及其它专项成本分析报告。
分公司：负责以月为周期向总部战略发展中心上报城市成本报表，每月初10个工作日内完成上月报表上报工作。
总部财务管理部：负责以月为周期向总部战略发展中心提供总部费用报表、骨干出口及骨干线路租赁报表，报表于月初10个工作日内报战略发展中心。定期发布总部预算执行情况分析报告。
总部网络运维部：负责对骨干网络资源租用和使用情况进行动态跟踪，并与战略发展中心保持定期沟通，共同完成定期编制发布骨干网效益分析报告的工作。
总部人力资源部：负责以月为周期向总部战略发展中心提供总部薪资结构报表，报表于月初10个工作日内报战略发展中心。
2成本统计报表表式
本部分将依次介绍报表体系涉及的各种表式设计，其中涉及到两个关于时间的名称：报表月度和填报日期。报表月度是指报表信息所反映的月份，例如“2004年4月公司运营成本汇总表”中的“2004年4月”为报表月度。填报日期是指报表上报总部战略发展中心的日期。
报表体系构成与分工
成本统计相关表格一览
编号
表名
填报单位
填报周期
备注
表1
公司运营成本总表
总部战略发展部
月
供经营月报使用
表2
分公司运营成本汇总表
分公司
月
由表3自动生成
表3
分公司运营成本明细表
分公司
月
表4
薪资调查表（总部）
总部人力资源部
附表1
城市出口及线路租赁
分公司
月
数据应与表3一致
附表2
机房租赁统计表
分公司
月
数据应与表3一致
附表3
薪资调查表（下属公司）
分公司
月
数据应与表3一致
总部费用统计表
总部财务管理部
月
财务管理部自定表式
干网成本统计表
总部财务管理部
月
财务管理部自定表式
干网租赁合同汇总表
总部网络运维部
月
网络运维部自定表式
说明：除表1外，当月其它报表要求在下月10个工作日内上报
分公司报表表式

说明：表2由成本城市成本明细表自动生成（分公司需根据所辖城市多少情况调整本表及表3列标题栏和相应公式），但填报日期、报表月度、填报单位、审核人等信息需手工填写。

表3由分公司组织填报，建议尽可能由会计信息系统自动生成。

说明：附表1由分公司按所辖城市填写，每个城市填报一份报表，并注明城市、负责人、填表人、填报日期、报表月度等信息。

说明：附表2由分公司按所辖城市填写，每个城市填报一份报表，并注明城市、负责人、填表人、填报日期、报表月度等信息。
（下属公司）
说明：附表3由分公司组织填写上报，反映信息范围为分公司及所辖子公司，并注明城市、负责人、填表人、填报日期、报表月度等信息。