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年度财务预算报告
——创佳股份2007年度财务预算报告
根据《章程》规定,我们编制了《创佳股份2007年度财务预算报告》,具体建议报告如下:
全面预算
——创佳股份 财务部第八年总结
一、销售预算
前提条件：
预计P1第八年销售量为4200件，市场平均价格为2845，；P2第八年销量为1800件，市场平均价格为8440，。
假设所有销售人员完成其任务
不考虑销售折扣
具体销售费用包括：
P1产品继续在地区市场销售，固定差旅费为1000*4＝4000，％，*％＝，；P2产品要在国内市场销售，差旅费为5000*4+1％*＝。。
一般来说，招待费为上年销售的1％，即费用为1500万*1％＝15万，由于今年我们打算开发国内市场，因此有必要追加业务招待费，我们打算在去年的基础上追加2万元，则总额为17万。
3．市场调研费一般为上年销售额的1％，最低15万每年。每增加2万元调研费用，%，经过我们的计算后发现，％销量后使得销售收入增加不到2万元，因此我们选择调研费用保持在15万元。
销售人员工资，按照4000～5000P1的销售量，销售人员为15～18人，销售主管2人，其工资总额为：～30，工资提成为：～5，～35万。
广告费用一般为上年销售额的3％——7％，最低广告投入1500*3％＝45万，由于我们要开发国内市场，这是一个完全新的市场，适量的广告投入必不可少，这必然造成我们的广告费增加，初步预算，。
本地市场的客户维护费用为6万元，在国内市场需要开发新的客户，我们打算与其中两件建立合作关系，费用为20万。即第八年客户建立与维护费用共为26万元。
二、采购预算
公司目前主要拥有P1产品、M1、M2原材料三种存货。第七年年末，公司有三种存货，一是原材料，二是产成品，，％。原材料、产成品的基本信息如下表所示：
存货名称
单位
存货数量
单位成本
金额（元）
存放地点
属性
P1产品
件
1000
2633
2633000
成品仓
销售
M1材料
个
800
150
120000
材料仓
采购
M2材料
个
600
200
120000
材料仓
采购
合计
2873000
根据取得的销售定单，以及库存的原材料、半成品、成品，确定的采购计划和采购预算如下表：
第八年采购现金支出预算
摘要
第一季度
第二季度
第三季度
第四季度
全年
m1
8930
m2
4465
m31
1435
m32
2870
预计采购金额
845125
845125
845125
845125
3380500
三、生产部预算：
基本原则
必须认真贯彻质量就是生命的指导思想，全面提高各项技术经济指