出纳工作内容.doc

出纳工作内容
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身份证号码及发证单位名称。办理转账或汇款时，出纳员书写要准确、清晰、完整，保证收款人能按时收到款项。应注意，办理完汇款或转账后，出纳员应及时将有关银行单据传真给收款人确认。
　　③付款金额双方确认后，由收款人签字并加盖“付讫”或“现金付讫”或“银行付讫”章。如为转账或汇款的，银行单据直接作为已付款证明。
　　④如确认签字后，再发现现金短缺或其他情况，应由收款经办人负责。
　　(4)付款退回。如因特殊原因造成支票或汇票退回的，出纳员应当立即查明原因，如因己方责任引起的，应换开支票或重新汇款，不得借故拖延;如因对方责任引起的，应由对方重新补办手续方可办理。
　　二、出纳员一天的工作安排
　　了解了资金收支的一般程序后，究竟出纳员一天的工作应该如何安排才比较合理，使出纳工作有条不紊地进行，使出纳信息得以及时反馈呢?
　　，检查现金、有价证券及其他贵重物品。
　　，分清轻重缓急，根据工作时间合理安排。
　　，应向有关领导及会计主管请示资金安排计划。
　　，并把当天收到的现金送存银行，不得坐支现金。
　　，要完成日记账的登记。登记日记账之前，要审核现金收付款凭证及银行存款收付款凭证。登记日记账时，应分清现金日记账还是银行存款日记账，避免张冠李戴。每日结出各日记账余额，以便随时了解单位资金运作情况，合理调度资金。
　　，出纳员应进行账实核对，必须保证现金实有数与日记账、总账相符。收到银行对账单的当天，出纳员要将银行存款日记账与银行对账单进行核实，使银行存款日记账、总账与对账单在进行余额调节后相符。
　　，造成工作未完成的，应列明未尽事项，留待次日优先办理。
　　，每天或每周报送一次出纳报告。
　　，出纳员应当对其保管的支票、发票、有价证券，重要结算凭证进行清点，并按顺序进行登记核对。
 
三、出纳每天工作内容
（一）办理银行收支和现金收支业务。
　　（二）负责支票、汇票、收据管理。 支票填写规定：
　　（三）做银行账和现金账。 银行日记账及现金日记账格式
　　（四）负责员工借支款。若需要借支就必须填写借支单，然后交相关领导审批签名，确认无误后，由出纳发款。
　　（五）员工工资及报销款项发放。 一般是网银办理。
　　（六）银行业务及结汇业务。
　　A现金收付
　　，要当面点清金额，并注意票面的真伪。 若收到***予以没收，由责任人负责。
　　，应在原单据上加盖"现金付讫章".多付或少付金额，由责任人负责。
　　，做到账实相符，防止现金盈亏。
　　，支付用转账或汇兑手续。 特殊情况需审批。
　　B 银行账处理
　　，避免张冠李戴。开汇兑手续。
　　，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日上班报送财务日报表。
　　、电汇单及收据，不得随意乱放。票据作废，需存档。