反洗钱课程一：反洗钱基本知识.ppt

反洗钱知识
国信证券石家庄营业部
2
目录
反洗钱基本知识
客户经理应关注的反洗钱主要方面
反洗钱案例分析
3
一、反洗钱基本知识
(一)“洗钱”与“反洗钱”
1、“洗钱”的概念
◆洗钱活动最早出现在20世纪20年代,当时美国芝加哥的一名黑手党成员开了一家洗衣店,在每晚计算当天的洗衣收入时,他把那些通过赌博、走私、***获得的非法收入混入洗衣收入中,再向税务部门纳税,扣去应缴的税款后,剩下的非法所得就成了他的合法收入。这就是“洗钱”一词的由来。
◆现代意义上的“洗钱”,尽管各国或国际组织规定不一,但有一点是明确的“任何洗钱活动都具有一个共同的、最终的目标——犯罪所得表面合法化。
4
一、反洗钱基本知识
◆凡隐匿或掩饰因犯罪行为所得的财务的真实性质、来源、地点、流向及转移,或协助任何与非法活动有关之人规避法律应负责任者,均属洗钱行为.
——金融行动特别工作组
◆明知是毒品犯罪、***性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、******犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益,为掩饰、隐瞒其来源和性质,有下列行为之一的,构成洗钱罪。
5
一、反洗钱基本知识
(一)提供资金账户的;
(二)协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的;
(三)通过转账或者其他结算方式协助资金转移的;
(四)协助将资金汇往境外的;
(五)以其他方式、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。
——《刑法》有关洗钱罪的规定
6
一、反洗钱基本知识
洗钱过程的特征
◆隐瞒犯罪收益的真正所有权和来源
◆改变有关金钱的形式
◆尽量避免留下明显的痕迹
◆洗钱能够控制洗钱的全过程
7
一、反洗钱基本知识
洗钱的危害:
第一:洗钱为犯罪活动转移和掩饰非法资金,使不法分子
达到占有非法资金的目地,从而帮助、刺激更严重和更大
规模的犯罪活动。
第二:洗钱活动严重危害经济的健康发展,助长和滋生腐
败,败坏社会风气,腐蚀国家集体,导致社会不公平。
第三:洗钱活动造成资金流动的无规律性,影响金融市场
的稳定。
第四:洗钱活动与恐怖活动相结合,危害社会稳定、国家
安全并对人民的声明和财产形成威胁。
8
一、反洗钱基本知识
2、什么是“反洗钱”
◆“反洗钱”是指为了预防通过
各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、
***性质的组织犯罪、恐怖
活动犯罪、走私犯罪、***贿
赂犯罪、破坏金融管理秩序犯
罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得
及其收益的来源和性质的洗钱
活动,依照法律规定采取相关措施的行为。
◆我国的反洗钱法实际上是洗钱预防和监控法。“反洗钱”主要限于预防洗钱活动的发生。
9
一、反洗钱基本知识
(二)反洗钱工作的意义
◆首先,做好反洗钱工作是维护我国国家利益和人民群众根本利益的客观需要。
◆其次,做好反洗钱工作是严厉打击经济犯罪的需要。
◆再次,做好反洗钱工作是遏制其他严重刑事犯罪的需要。
◆最后,做好反洗钱工作是维护金融机构信誉及金融稳定的需要。
10
一、反洗钱基本知识
谁是我国反洗钱工作的监管者?
根据我国《反洗钱法》和《中国人民银行法》的规定,中国人民银行是我国反洗钱工作的主要监督管理者;同时,金融监督管理机构以及其他有关部门根据自己的职责负责某一方面的反洗钱监督管理工作。