SAP全面预算管理解决方案 2014-PPT课件（精心整理）.ppt

SAP BPC 全面预算管理解决方案顺畅计划、预算及预测流程陈永杰 SAP 中国 Email: @ 企业全面预算管理的需求 SAP 全面预算管理解决方案的特点 SAP 方案为客户带来的价值“凡事预则立不预则废“礼记—中庸总结全面预算管理是企业管理控制中不可或缺的一环?公司战略执行的有效工具?资源合理配置的手段?业务流程的行为规范(内部沟通) ?绩效管理的依据战略与目标战略与目标预算预算计划与资源配置计划与资源配置员工激励员工激励评价与适应评价与适应?根据商业环境和内部能力制订公司战略?将战略转化 BSC ?根据 BSC 具体为目标和考核指标?为实现战略目标和考核指标确认必须执行的措施,包括业务流程、相应的成本费用、主要的负责部门?根据确认的执行措施编制预算?执行?将确认的主要的行动及相应的业绩考核指标作为目标数据,并与前述制定的战略目标和考核指标进行对比修正?对预算执行情况按月进行检查,并将目标数据和实践数据进行差异分析,找出问题的原因从而加以改进。?流程改进市场环境? BSC ?流程与 KPI ?战略?目标/考核指标?执行措施(业务流程、成本、效益、 KPI 、负责人等) ?业务管理战略业务计划( 3-5 年) 预算(1年) 战略控制主要流程 KPI ?未来 3个季度的滚动预测?目标数据?差异分析?编制预算预算管理的体系框架预算分析预算分析反馈报告反馈报告预算调整预算调整预算执行预算执行预算编制预算编制组织保证组织保证全面预算管理全面预算管理公司战略公司战略 C产业战略 C产业战略 B产业战略 B产业战略 A产业战略 A产业战略薪酬计划薪酬计划全面预算管理的六大组成部分? SAP 2008 / Page 6 计划与合并的目标?使财务及运营计划与战略目标相策应?提高计划的准确度,降低相关成本?缩短预算周期?有更多时间在分析上,而非事务性工作?对潜在的业务战略快速建模,并制定一系列使企业价值最大化的行动?增强对财务结果和报表的信心数据-准确性与可预测性?历史数据存在于多个系统和电子表格中-不是集中储存流程-效率与标准化?与标准业务流程没有关连和实施性?预算过程过长也易出错执行-可用性和适应性?现有的计划产品难以使用也不灵活-适于强劲用户?企业特定的任务过于依赖 panies typically realize only about 60% of their strategy ’s potential value because of defects and breakdowns in planning and execution. 典型地,由于计划和执行过程中的错误及分裂,许多公司只能实现 60% 的战略潜在价值. Source: Harvard Business Review 来源:哈佛商业评论 Many modeling products just don't offer a good mix of usability and flexibility. 许多建模产品无法同时提供易用性和灵活性. Source: Simplicity Is Golden – January 2006 来源:简单是金“? SAP 2008 / Page 7 问题在于…而且… By 2012, 90% of panies will face mandatory, audited public reporting requirements for financial controls, and 50% will face mandatory non-financial reporting ( probability). 到2012 年, 90% 的上市公司将面临强制性的,经过审计的公司公开报表要求,以加强财务控制;而 50% 的公司还必须提供非财务报告 ( 概率) Source: Gartner - 2nd March 2007 - “ Audits and Events Drive Governance, Risk pliance Spending ” by Eid and Caldwell * One of every ten panies, whether based in the US or abroad ” is having to re-state earnings 无论是否在美国或海外,每十家上市公司中有一家需要重申其收益 Source: CFO –“ Say Again? ”: April 2007 “?萨班斯. 奥克斯利法案和其他政府与监管部门强制性要求公司对其财务准确性负有责任?作为合规过程组成部分的审计费用非常昂贵?强制性的流程改变?全球化