合同业务风险控制矩阵.doc

合同业务风险控制矩阵.doc编号
流程
控制目标
风险与影响
控制措施
控制活动负
控制实
控制文件
节点
责人岗位
施证据
依据

合同审
合同符合本单
缺少清晰、合理
承办部门是经济合同的责任部门，其主要职责:
承办部门负
《**省W
查起草
位发展和业务
的合同管理分
、拟定、送审、报批
责人
局经济合
目标
工,不能准确、
等工作的部门。
同管理办
客观反映合同
，是经济业
法》
的管控，可能导
务事项的具体经办部门。
致各单位责任
（主要负责人。要
混乱，缺乏有效
对合同内容的真实性、程序的正当性负责。
管控，造成经济
、
损失。
招标谈判等工作。
编号
流程
控制目标
风险与影响
控制措施
控制活动负
控制实
控制文件
节点
责人岗位
施证据
依据

合同审
设置合理的审
没有设置合同

承办部门负
《经济
《**省W
批权限
批权限
的审批权限，或
①物品购置、印刷、建设工程、修缮等经济活动,
责人
合同审
局经济合
者权限设置不
合同金额在5000元及以上的，原则上必须签
财务处负责
核单》、
同管理办
合理，可能导致
订经济合同。
人
工作请
法》
管理职责不明
②房屋、土地和其他重要资产、设备的出租出
局领导
示等相
确。
借，必须签订经济合同。
应的审
③政府采购活动必须签订经济合同。
批单和
文件
编号
流程
节点
控制目标
风险与影响
控制措施
控制活动责
入岗位
控制实
施证据
控制文件
依据

合同金额在1万元以下的为简易合同,由承 办部门（单位）负责人审定；
合同金额在1万元及以上、3万元以下的为 —般合同,由财务处、法规处、纪检监察审计处 按各自职权审核，并由承办部门（单位）分管局 领导最终审定；
合同金额在3万元及以上的为重大合同,由 财务处、法规处、纪检监察审计处按各自职权审 核,并由承办部门分管局领导审核后报局长审
定；
合同金额20万元及以上或关系群众切身利 益及全局重要利益的合同,需提供与合同所涉 事项的决策审批文件或会议纪要。
采用国家标准合同文本或我局统一文本的, 可不经法规处审核。
编号
流程
节点