论单位犯罪主体资格否定.pdf

2 On the Subject of Unit Crime deny Candidate Yin Qiping Supervisor Mingru College Law School Program Criminal Law Specialization China Criminal Law Degree Master of Law University Xiangtan University Date 2012-10-20 3 湘潭大学学位论文原创性声明本人郑重声明:所呈交的论文是本人在导师的指导下独立进行研究所取得的研究成果。除了文中特别加以标注引用的内容外,本论文不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写的成果作品。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体,均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律后果由本人承担。作者签名: 日期: 年月日学位论文版权使用授权书本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定,同意学校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版,允许论文被查阅和借阅。本人授权湘潭大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索,可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。涉密论文按学校规定处理。作者签名: 日期: 年月日导师签名: 日期: 年月日 I 摘要传统刑法理论认为,在单位实施犯罪的情况下,单位作为一个系统整体具有独立人格,而不会考虑是否应该揭开单位的犯罪主体资格的“面纱”,以自然人犯罪论处,同时由于我国刑法在刑事责任追究上对单位犯罪和自然人犯罪实然存在较大差异,导致司法实践中时有发生单位自然人利用单位犯罪责任追究机制的缺陷,控制、操纵单位实施犯罪。在处理此类案件时,如果仍然按照单位犯罪处理,追究单位和单位自然人的刑事责任,则有悖罪刑均衡原则和单位犯罪理论, 从而抑制刑罚预防机能的实效;如果按照自然人犯罪追究单位自然人的刑事责任,则缺乏理论支持和法律依据,从而损害刑法权威。基于此,我国刑法理论应当通过有益借鉴和创新民法中业已成熟的公司法人格否定论,构建一套独具中国刑法理论特色的单位主体资格否定理论,用以指导司法实践。经刑法理论化改造后,单位犯罪主体资格否定是指在具体的刑事案件中,基于特定事由,对于缺乏独立人格的单位所实施的犯罪,否定其具有独立的法人格,进而否定该单位在此案中具有犯罪主体资格,从而按照自然人犯罪直接追索操纵犯罪的单位自然人的刑事责任。它具有依附性、特定性和直接性三个显著特征。我国司法实践中,由于单位犯罪刑事责任制度存在缺陷,导致了单位犯罪和自然人犯罪在刑罚负担上客观存在不平衡性和差异性,从而诱发了单位自然人利用单位的外衣实施犯罪。加之,目前我国单位犯罪理论中对单位犯罪中自然人的刑罚根据和单位中自然人行为与单位行为之间的关系尚未明确,从而导致无法为司法者否定单位的犯罪主体资格提供理论支持。基于此,将公司法人格否定论直接套用或区分适用到刑法理论的呼声日益高涨,但是公私法域界限的客观存在和刑法特性使然,注定建立单位犯罪主体资格否定理论必须要对公司法人格否定论进行合理借鉴和刑法化改造。当然,单位自然人在形式上实施滥用单位人格、单位人格形骸化等行为,以及单位本质无犯罪能力和缺乏非难可能性,都是司法者适用单位犯罪主体资格否定理论的充分条件。关键词:单位犯罪;刑事责任能力;法人人格;犯罪主体资格否定; II Abstract In the traditional theory of criminal law,Unit,as a systematic whole,has an independent personality in the case of units in a crime,instead of considering whether it should uncover the “veil”of the qualification of the subject of crime in the aspect of the crime of natural person. Meanwhile,China's criminal law on the criminal liability of the crimes committed by units and natural persons crime are really quite different,as a result,in the practice of judiciary,natural persons make use of the defec