采购业 务流程.doc

采购业 务流程.doc采购业务流程规范（试行）
为规范公司财务管理,规范采购工作流程,现根据公司相关制度,制定采购 业务流程规范。
采购前期工作
（-）供应商认证
1、 公司实行供应商认证制度,其适用于以下采购行为:
a、 所有生产性固定资产、物资及加工劳务等;
b、 一次采购金额达5000元以上或月累计采购金额20000元以上的非 生产性物资（包括但不限于办公用品、后勤用品及服务等）;
2、 对认证合格供应商建立名录,采购业务经办部门须及时将经过公司 领导审批的合格应商名录提交财务部作为付款备查依据;
3、 对于从非名录中供应商采购物资、服务及其他办公用品财务有权拒 绝付款;
4、 供应商认证过程需符合供应商认证流程的相关规定。
（二丿采购分工
公司采购工作按采购对象分工负责,具体分工如下:
1、 采购部负责生产所需物资、服务及固定资产的采购;
2、 行政部负责除采购部采购分工以外的其他物资和服务的采购。
（=）采购申请、批准权限
1、 原材料等生产性物资由计划部门申请,部门审核,经总经理批准后 执行,生产性物资单次采购金额三万元以下的可由主管生产副总经 理批准后执行;
2、 其他非生产性物资由使用人申请,部门审核并经总经理批准后执行, 对单次采购金额1000元以下的可由各部门经理批准后执行。
（四）采购询价及采购合同
1、 原则上物资或服务的采购必须有三家以上合格供应商的报价传真, 从其中选择性价比最高的供应商作为供应单位;
2、 在签订合同前必须由生严、质量、技术、财务等部门及相关分管副 总对合同进行评审并经总经理（或受权人员）批准方可签订正式合 同;
3、 采购合同原则上必须使用我公司的标准合同版本,对需要修改合同
固定条款的需经公司领导批准后方可执行,对于因擅自修改标准合 同版本之条款对公司造成的损失由相应责任人承担。
（五） 采购合同基本要件及合同保管
1、 合同条款要件
采购合同必须具备如下基本条款:
a、 合同标的、规格型号、单价、金额、开票日期、发票种类（是否增 值税专用发票）、税率;
b、 履约方式、售后服务和质量担保条款、付款方式;
c、 违约责任、纠纷解决途径（调解、诉讼、仲裁）及诉讼地的约定。
2、 采购合同的保管
采购合同原件要及时交财务部备案和保管,以兹作为财务核算和付 款之依据,原则上对于没有合同或合同没有交财务保管的采购业务 财务有权不予付款;
3、 采购合同需按同一规则编号,且不得重号,生产性物资采购合同原 则上需从ERP系统中打印。因受ERP软件模块和功能的限制,其他 非生产性物资的采购合同暂不纳入ERP系统管理。
（六） 采购发票
1、 原则上供应商必须提供增值税专用发票,报销和付款必须先取得 对方合法、完整、真实、有效的增值税专用发票,生产用物资和服务 必须取得增值税专用发票;
2、 办公用品、福利用品等管理物资和服务的采购可不要求其开具增 值税专用发票,但亦须取得正规合法的普通发票;
3、 发票的开票单位、合同的签订单位、材料入库单（包括送货单） 的单位必须一致方可作为采购入库和报销凭据。
采购入库
（-）生产物资采购入库
1、 由采购部通知仓库待收物料预计送达时间、品种、规格、型号、 数量等信息,并同时通知质量部检验,
2、 仓库依据质量部的