结算管理办法.doc

结算管理办法第一节总则第一条目的为实现公司结算审核工作的规范化、制度化,加强公司项目结算管理,规范结算编制与审查行为,有效控制成本,结合公司实际情况制定本规定。第二条适用范围本办法适用于山东莱钢建设有限公司青岛分公司/ 青岛莱钢钢结构有限公司钢构件加工制作项目结算、钢结构制作安装项目、建筑工程项目结算、构件运输结算(含土建工程、装饰工程、安装工程、钢结构制作安装项目的一种或多种)。第二节构件加工结算管理规定第三条部门职责(一)技术质量部(设计) :负责构件工程量的编制、统计、变更、签证资料的整理汇总, 出现变更时及时与市场部、合同预算部沟通。(二)生产管理部:负责构件工程量、构件变更、签证的校对及变更构件明细的统计, 统计来料加工构件实际材料使用情况。(三)工程管理部:负责对安装工程分包结算、外委构件加工结算的初审并提出初审值。(四)合同预算部:根据合同条款及相关资料整理、参照各部门上报的资料编制结算书,组织各部门进行结算会签,报公司领导审批后报甲方审核;与甲方沟通、核对结算工作,处理与结算有关的争议;编制结算台账。(五)财务部:根据最终结算书做本项目的盈亏分析。各部门应切实履行以上职责, 保证所提供资料的准确、完整、及时。第四条项目结算编制依据(一)合同及补充协议。(二)图纸及图纸会审记录,相关的标准图集。(三)报价交底资料。(四)招标文件及招标答疑、询标、开标会上所形成的纪要传真等文件资料。(五)执行预算定额及有关规定。(六) 各种工程劳务、专业分包、材料、设备市场询价等有效资料。(七)批准的施工组织设计(施工方案)。(八)工程量清单。(九)其他资料。第三节对外施工工程(含构件加工、安装)结算管理第五条主要部门职责(一)工程管理部:收集、整理结算资料;组织各部门结算会签后报合同预算部审核,由合同预算部审核后报公司领导审批后,由项目部交甲方审核; 负责与甲方沟通、核对结算工作; 处理预结算有关的争议; 编制结算台账及结算总结。(二)合同预算部:根据合同、投标报价书及相关资料,审核工程部所报工程量、价格及变更、签证等是否符合结算要求,协助工程部处理结算有关事宜。第六条外部审核结算书递交甲方、业主或其委托审核机构后,项目部必须积极敦促并配合做好结算的审核、确认工作。结算审核过程中,因各种原因影响不能继续核对的,必须及时同发包人书面协商并报告合同预算部, 共同研究解决方案和措施,对超过最后期限并经多次催促不确定的,必要时通过法律途径解决。第七条争议当结算审核过程中出现争议时,先由结算经办人与对方协商解决。若双发经协商无法达成共识, 应由合同管理部组织各相关部门开会商议, 并拿出解决方案上报公司领导批示。第八条存档对外结算完毕后,项目部将双方确认签字的最终结算书,本部门留存一份,交财务部、合同预算部、综合部各一份,以供备查使用。具体流程图见下图: 未通过是否第四节对外构件加工结算管理项目部编制工程管理部初审, 部长签字审批合同预算部复审, 部长签字审批报公司分管经理签字审批公司负责人签字批准项目部报甲方或业主结算是否存在分歧合同预算部牵头拿出整改意见最终结算书归档,备查第八条主要部门职责合同预算部负责对外构件制作结算的编制,编制完成后报公司领导签字批准,批准后盖章报甲方审核,甲方提出初步审核结果,合同预算部及时将初审结果汇报给分管领导。技术质量部(设计)负责钢构件工程量的统计及与甲方的核对,负责办理设计变更及设计签证。生产管理部接到的变更、签证等要及时转交到合同预算部;统计已经变更的构件明细及整改所发生的人工费及整改工期报合同预算部,责任、费用签证未落实前禁止整改。第九条外部审核结算书递交发包人或其委托审核机构后,合同预算部必须积极敦促并配合做好结算的审核、确认工作。结算审核过程中,因各种原因影响不能继续核对的,必须及时同发包人书面协商,共同研究解决方案和措施,对超过最后期限并多次催促不确认的,必要时通过法律途径解决。第十条争议当结算审核过程中出现争议时,先由结算经办人与对方协商解决。若双方经协商无法达成共识, 应由合同预算部组织各相关部门开会商议, 并拿出解决方案上报公司领导批示。第十一条存档对外结算完毕后,由合同预算部结算人员将双方签字确认的最终结算书本部门留存一份,交财务部、综合部各一份,以供备查使用。第十二条甲供材料处理程序项目结算时,对于甲供材料,针对每个项目采购供应部按照实际来料情况, 钢板类材料填写《来料加工项目来料明细表钢板类》, 型材类填写《来料加工项目来料明细表型材类》, 并对上述两张表格进行分类汇总后,填写《甲供材料汇总表》后,仓库管理人员和仓库负责人签字确认后交给合同预算部,并提供电子版表格。由甲方供料的项目的最终结算合同预算部要交给生产管理部一份以办理退料事宜。具体流程图见下图: 未通过是否第五节工程(含构