企业风险管理制度.doc

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企业风险管理制度
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企业风险管理制度
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企业制度
第一章
第一条 为公司的 , 建立规范、有效的体系 , 提高能力 , 保证公
司安全、稳健运行 , 提高水平 , 根据《》、《》等法律、法规和的有关
规定 , 结合公司的实际情况 , 制定本制度。
第二条 本制度旨在公司为实现以下目标提供 : ( 一) 将在与总体目标相适应并可承受的范围内 ; ( 二) 实现公司内外部的真实、可靠 ; ( 三) 确保法律法规的遵循 ; ( 四) 提高公司经营的效益及效率 ; ( 五)确保公司建立针对各项发生后的计划 , 使其不因灾害性风险或而遭受重大损失。
第三条 公司风险是指未来的不确定性对公司实现其经营目标的影响。
第四条 按照公司目标的不同对风险进行分类 , 公司风险分为 :
战略风险、、和。
( 一) 战略风险 : 没有制定或制定的不正确 , 影响实现的负面因
素。
( 二): 的不当 , 妨碍或影响经营目标实现的因素。
( 三): 包括失真风险、资产安全受到威胁风险和风险。 1 、失真风险。没有完全按照相关的规定组织和编制 , 没有按规定披露相关信
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息, 导致和不完整、不准确、不及时。 2 、资产安全受到威胁风险。没有建立或实施相关制度 , 导致公司的资产如设备、存货、和的和的降低或消失。 3 、风险。以故意的行为获得不公平或非正当的收益。
( 四): 没有全面、认真执行国家法律、法规和政策规定以及 ( 以下简称“” ) 有关文件的规定 , 影响合规性目标实现的因素。 第五条按风险能否为公司带来盈利机会 , 风险可分为和机会风险。
第六条 按照风险的影响程度 , 风险可分为一般风险和重要风
险。
第七条 本制度适用于公司及公司。
第二章 及职责分工
第八条公司各部门为风险管理第一道防线 ; 审计部和下设的为风险管理第二道防线 ; 及为风险管理第。
第九条 公司各部门在风险、方面的主要职责 :
( 一) 公司各部门按照公司部门制定的的总体方案 , 根据业务分工, 配合项目组识别、分析相关的风险 , 确定方案。
( 二) 根据识别的风险和确定的方案 , 按照公司确定的控制设计方法和描述工具 , 设计并记录相关控制 , 根据风险管理的要求 , 修改完善
控制设计。包括 : 建立制度 , 按照规定的方法和工具描述 , 编制文档和
等。
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( 三) 制度的实施 , 制度的实施情况 , 发现、收集、分析控制缺陷 ,
提出控制缺陷改进意见并予以实施。对于重大缺陷和实质性漏洞 , 除向部门分管领 导汇报情况外 , 还应向反馈情况 , 以便公司监控体系的运行情况。