融资融券息费扣收.ppt

融资融券息费扣收融资融券息费扣收基本规则 1一. 卖券还款和直接还款的偿还顺序 : ?1)已到期的合约?2)未到期合约逾期费用?3)未到期合约的罚息?4)未到期合约本证券本金和息费,按时间先后顺序(直接还款不存在本优先级) ?5)未到期合约非本证券本金和息费, 按时间先后顺序 2一. 卖券还款和直接还款的偿还顺序? :先息费后本金。 :公司查询-融资融券信息-负债流水查询 3例1: 某账户负债: A券本金负债 10万元、利息负债 1万元; B券负债 10万元、利息负债 2万元;开仓先后顺序为A、B。客户卖券还款 B券所得 15万元。卖出所得 15万元偿还顺序:偿还 B券利息负债 2 万元→偿还 B券本金负债 10万元→偿还 A券利息负债 1万元→偿还 A券本金负债 2万元。剩余负债: A券本金负债 8万元 4二. 担保品卖出的偿还顺序? ,系统自动将担保品卖出委托转换成卖券还款委托去偿还所有负债; ? ,客户卖出款项将不会用于归还其他证券的融资负债,该部分资金当天也不能发起直接还款的指令。 5例2: 某账户负债: A券本金负债 10 万元、利息负债 1万元; B券负债 10 万元、利息负债 2万元;开仓先后顺序为 A、B。( 1)客户担保品卖出 B券所得 15 万元: 卖出所得 15 万元偿还顺序:偿还 B券利息负债 2万元→偿还 B券本金负债 10 万元→偿还 A券利息负债 1万元→偿还 A券本金负债 2万元。剩余负债: A券本金负债 8万元(2)客户担保品卖出 C券所得 15 万元: 卖出所得 15 万元偿还顺序:不偿还任何负债,清算后以 15 万元现金形式存在(该客户不存在逾期利息及罚息)。 ? ,也计算一天息费; ? ,计息规则为: 先做负债结算后计息费,即算头不算尾。 7 查询路径:公司查询-融资融券信息-负债流水查询后计息费先做负债结算,按开仓时间先后了结 8例3: ?某账户 2012 年7月9日融资开仓 A券 10 万元,假设一天的融资利息为 3元。?(1)客户 2012 年7月9日卖券还款 B证券所得 15 万元: ?卖出所得 15 万元偿还顺序:偿还 A券融资利息 3元→偿还A券本金 10 万元,现金 万元( T日开仓 T日偿还计一天息费) ?(2)客户 2012 年7月 10 日卖券还款 B证券所得 15 万元: ?卖出所得 15 万元偿还顺序:偿还 A券融资利息 3元→偿还A券本金 10 万元,现金 万元( T日开仓 T+1 偿还也只计一天息费) ?(3)客户 2012 年7月 10 日又融资开仓 A券 10 万元,然后卖券还款 B证券所得 15 万元: ?卖出所得 15 万元偿还顺序:偿还 7月9日开仓的 A券融资利息 3元→偿还 7月9日开仓的 A券本金 10 万元→偿还 7月 10 日开仓的 A券融资利息 3元→偿还 7月 10 日开仓的 A券本金 万元( 15--10- )。 :负债结算→记增罚息→记增息费→自动扣收偿还逾期利息→自动扣收偿还罚息。结息日当天,负债结算→未偿还本金部分记增一天息费(当天没有罚息) →结息(本计息周期内未偿还利息变为已结利息) →自动扣收客户账户上的可用现金偿还已结利息→未扣收到的已结利息转为逾期利息结息日之后,负债结算→未偿还逾期利息部分记增一天罚息→未偿还本金部分记增一天息费→自动扣收客户账户上的可用现金偿还逾期利息及罚息 10