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2019外贸企业出口退税操作流程.doc


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2019外贸企业出口退税操作流程.doc2019外贸企业出口退税操作流程
2019外贸企业出口退税操作流程
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2019外贸企业出口退税操作流程
2019 最新出口退税操作流程
篇一:出口退税申报操作流程 ( 外贸企业 2019 最新 )
出口退税申报操作流程
一、查询相符发票信息
1、发票认证:认证系统(航天信息)申报增值税时 列入待抵扣进项税额
2、电子税务局 →出口退税→登录出口退税综合服务平台,输入用户名 ( 税
号 ) ,密码→查询区→发票信息查询→查询认证后的相符发票,相符发票有信息才可申报退税(一般 45 日后才有进项发票信息) 。
3、整理相符发票(抵扣联)对应的出口发票,出口报关单二、出口退税申报
(一)、外部数据采集
1、下载出口报关单信息: 登入电子口岸网页→出口退税→下载 *** 文件插上口岸卡→进入出口退税申报系统→外部数据采集→出口报关单读入→核对关单
2、出口关单确认→数据检查→全选,数据确认
3、汇率配置:关单出口日期的月份 第一个工作日 的汇率 , 折百汇率(在 广
东省电子税务局 ->“我要办税” ->“出口退税管理” ->“出口退税在线
申报 ->公众查询 ->汇率查询)
4、海关贸易性质配置: 01→出口明细申报表
5、认证发票信息读入:认证系统→下载认证结果 *** 文件
(二)、1、出口明细录入关单信息读入后自动带出→输入出口发票号→序号
重排(物理序号) →修改关联号→审核确认→在关单右上角写上对应的关联号①
关联号:所属期 4 位+批次 2 位+序号 4 位(如 1605010001)②所属期:如本月
为 6 月,所属期为 201905
2、进货明细录入(进项发票,抵扣联)①关联号:与录入出口关单时的关
联号对应一致录入所属期,批次,序号,发票号码,商品代码,数量→回车→序
号重排→审核认可
(三)、数据检查
1、进货出口数量关联检查:关单数量 =发票数量,出现差异,倒回到进货明
细录入修改
2、换汇成本:
3、预申报数据一致性检查
(四)、确认明细申报
( 五) 、免退税申报 1、退税正式申报→查询本次申报数据→退税汇总申报表
录入→点击增加,输入申报年月→一直按回车到底→保存 2、生成退 ( 免) 税申报
数据→存盘
(六)、出口退税综合服务平台办税区→免退税预申报→申报数据上传→操
作显示已完成→查看反馈信息下载→有反馈疑点的, 撤销本次申报, 倒回处理→
没有反馈疑点的,直接转正式申报、
(七)、打印退(免)税申报数据 1、出口明细申报数据: 4 份 2、进货明细
申报数据: 4 份 3、退税汇总申报表: 3 份
(八)、装订 1、退税汇总申报表 +出口明细申报数据 +进货明细申报数据, 2
份 2、出口明细申报数据 +关单(复印件) +(复印件) 3、进货明细申报数据 +进项发票抵扣联(正本)
三、其他 1、撤销申报已申报出口明细申报数据查询→转待申报(点

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