银行承兑汇票风险防范 银行承兑汇票风险防范 一.doc

银行承兑汇票风险防范银行承兑汇票风险防范一、票据真假鉴别二、票面审查三、银行承兑汇票信用风险四、银行承兑汇票贸易背景风险五、银行承兑汇票保管、交接风险六、银行承兑汇票假票特征案例银行承兑汇票票样一、银行承兑汇票真假鉴别 A:纸张防伪 B:油墨防伪 C:印刷防伪 D:其它防伪一、银行承兑汇票真假鉴别 A:纸张防伪 1、采用证券纸印刷,与纸币性质相同,规格: 100mm x 175mm (公差范围: ± 1mm ):(1 )以荧光灯照射,不反射荧光; (2 )手感挺阔,摇动声音清脆( 假票薄, 手感绵软或者厚且生硬并且有荧光反应);(3 )防涂改,遇酸、碱、氧化剂起化学反应。一、银行承兑汇票真假鉴别 2、防伪水印: “ HP ”和梅花图案黑白水印,在汇票满版随机分布,逆光清晰可见:规律性左右间隔、上下颠倒。银行承兑汇票水印图样一、银行承兑汇票真假鉴别 A:纸张防伪 3、有色纤维和无色荧光纤维有色纤维:非印刷,在纸中,可以挑出(假票多为印刷);无色荧光纤维(日光下不可见)在荧光灯照射下,呈现彩色荧光反应,多少不一,分布自然。(三)背书连续性审核银行承兑汇票背面一、银行承兑汇票真假鉴别 B :油墨防伪 1 、有色荧光油墨- “银行承兑汇票”名称左侧承兑银行的有色行徽(城市商行 CH ,农信社 XH ) :在荧光灯长波照射下有桔红色的荧光反应。 2 、无色荧光油墨- “银行承兑汇票”名称右侧亮绿色行徽(不显形),工行为“ CBIC ”的英文缩写。银行承兑汇票票样一、银行承兑汇票真假鉴别 B:油墨防伪 3、水溶性荧光油墨-大写金额栏的红水纹(拾行)在荧光灯下呈红色荧光反应,遇水溶解(沾水或背书时的油墨都会使其失去荧光效果) 。具有防涂改功能:使用各种酸性、碱性涂改液,颜色将改变,防止变造金额。4、渗透性油墨-汇票号码垂直渗透,正面呈棕黑色,背面有红色渗透效果,防止涂改号码、制造克隆票据。一定要特别注意汇票号码的渗透效果及凹凸感,号码中数字 1、7特殊字体; 8位数字中左起 4位数字是否挖补。银行承兑汇票票样一、银行承兑汇票真假鉴别 C:印刷防伪 1、彩虹印刷:采用隔色技术,底纹色彩由左至右过渡自然,票据中部由中间色隔开。各行的银行承兑汇票颜色各异,工行为蓝色、农行是绿色、中行鹅黄色、建行紫灰色、其他股份制商业银行及城市商业银行等为桔黄色。 2 、变形曲线:构成底纹的变形曲线为由左至右首尾贯通的整条曲线,注意观察汇票颜色过渡处曲线的衔接是否错开。仿造凭证多通过电子扫描分色技术, 利用放大镜观察可发现变形曲线是由色点组成。银行承兑汇票票样一、银行承兑汇票真假鉴别 C :印刷防伪 3 、缩微文字:银行承兑汇票的微缩文字共有三处(1)“银行承兑汇票”名称下划线:缩微“ HUIPIAO ”字样, 23 组; (2 )汇票正面从左下至右上的平行四边形区域内缩微“ HUIPIAO ” 25 行,与底边成 45 度角; (3 )右下角花心缩微“h”字样且外圆周下方错开, (左上角花心圆周上方错开)。假票的缩微文字有时会出现空当,粗细不均,歪斜等。一、银行承兑汇票真假鉴别 C:其它防伪 1、号码编排防伪:组合号码:GAO1 (1) 左上角字母代表银行:“A”:中国人民银行,“B”: 中国工商银行,“C”: 中国农业银行,“D”: 中国银行,“E”: 中国建设银行,“F”: 中国农