担保公司风险控制制度.doc

吉林卓越担保有限公司风险控制制度第一章总则第一条为了规范公司经营管理行为,全面达到风险控制要求, 保障公司安全、持续、稳健经营与发展, 依据《公司法》、《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》、《吉林卓越担保有限公司章程》及国家相关法律法规,特制定本制度。第二条风险控制是指在公司内部实施和开展全面风险管理与控制, 包括组织风险控制、业务操作风险控制、财务风险控制、市场风险控制等。(一) 公司建立和实施内部稽核制度。内部稽核人员负责对项目评审、决策程序和内部财务管理等进行定期和不定期检查、审查或审计。(二) 公司建立债权人与担保机构、担保机构与再担保机构、担保机构与债务人之间的风险责任分担制度。第二章建立风险准备金制度第三条公司按有关法律、财务制度规定,建立风险准备金制度。第四条公司按年末在保责任余额的 l%, 在所得税前计提风险准备金, 累计提至在保余额的 l0 %后, 实行差额提取。做为代偿赔付风险准备使用。同时按税后利润一定比例计提一般风险责任准备金。公司按当年担保费的 50% 计提未到期责任准备。第六条公司按规定在税后利润中提取法定公积金和法定公益金。第三章严格风险控制指标第七条严格控制担保放大倍数。公司担保责任余额原则上控制在自身实收资本的 8 倍以内, 但最高不得超过自身实收资本的 10 倍。第八条应坚持风险分散原则。申请担保人的资产负债率上限要控制在 70% 以内, 对其累计在保责任余额原则上不超过该受保人有效净资产的 100% ,且单户不超过本公司实收资本的 10% 。第九条通过资信评估、项目审核、按约定比例缴存 5-20% 的担保保证金。第十条公司当年代偿率要控制在公司全部在保余额的 2% 以内, 公司年发生代偿陪付损失率必须控制在公司全部在保余额的 1% 以内。第四章严格业务操作风险控制第十一条建立科学的项目评价体系和实行严格的项目评审制度。必须全面收集被担保人信用记录、财务与非财务等相关信息,系统评价担保项目风险,设计完备的风险控制方案, 打造信用品牌,防止信用违约发生。第十二条建立审保分离、重大事项评审会审议、授权审批, 内部报告与警示、严禁违规操作。加强事前、事中和事后的风险控制,实行全程风险管理制度。第十三条严格担保条件。对申请担保的客户,必须达到第一还款资金来源充足, 有可靠的还款保障; 必须优选信用等级优良有经济实力的客户,并能落实可行的反担保措施。第十四条公司对外担保项目,均必须落实反担保措施, 不得以信用方式对借款人担保。第十五条严格担保调查评估,落实调查评估责任,担保业务部负责担保业务的开发和调查评估工作, 对调查评估的真实性负责。第十五条严格执行担保项目评审规则。对超过 50 万元以上的担保项目或反担保项目,均必须经风险管理部进行审查, 评审委员会审议,交有权审批人审批。第十六条严密对外担保合同和反担保合同的签订程序。 20 万元以上的担保业务合同签订,需经公司法律顾问审查, 确保公司担保合同合规合法性。第十七条严格保中、保后风险监管检查,公司担保调查评估部和风险风险管理部, 必须按事中、保后监管检查规定的时间和内容开展检查、监管工作, 发现风险信号, 要及时进行报告和处理。第十八条实行提前催收制度。公司担保调查评估部负责在担保债务到期前 30 天,向被担保人发出催还通知,了解落实还款来源,确保担保不发生代偿责任