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企业资金管理制度
目的
本制度规定了企业资金管理方面的具体要求，希望通过本制
度规范资金管理工作，防范在管理资金过程中的各种风险。

要求
术语和定义
现钞－指企业经营过程中用于收支目的的所有人民
币、各种外汇钞票。

现金－指企业存放在银行账户中，通过发给银行指令、
随时可以用来支付各项开支的资金。即：通常所说的银行存
款。

资金管理－企业现钞和现金收付管理。

资金管理制度
财务部是负责企业资金管理的主管部门;负责编制企
业资金管理制度。

资金管理制度包括:
 现钞收支管理
 银行存款收支管理
 信用卡管理

现钞收支管理
企业财务部出纳负责企业所有现钞的收付保管工作。
现钞的收入来源主要有：
 职工交回差旅费剩余款、处罚赔偿款、备用金退回款。 : .
 收取不能转账的单位或个人的销售收入。
 处理各类废旧物资的收入。
 收取外单位或个人支付的设备车辆出租费、承揽外加工
费等。
 其他不足转账付款起点的小额收入。
 客户或其他单位或个人通过邮局以汇款单支付企业的
现钞。

现钞支付范围
 支付给职工个人的差旅费、备用金。
 职工小额福利补助。
 转账金额在结算起点以下的零星支付款项。
 根据国家规定颁发给个人的各种科学技术、文化艺术、
体育等各种奖励金。