财务部长岗位职责及考核细则.doc

财务部长岗位职责及考核细则
财务部长岗位职责及考核细则 岗位名称 财务部长 岗位编号 所在部门 财务部 职 系 直接上级 项目经理、公司财会部 岗位分析^p 日期 直接下级 主管会计、出纳 本职：在项目经理和公司财会部领导下，负责建立项目财务管理制度，编制项目财务收支计划，组织项目会计核算和财务管理基础工作，协助项目经理抓好精细化管理和资金、成本管控工作；协助项目总经济师组织经济活动分析^p ；规范会计工作秩序，有效执行会计监督职能。
工作任务 任务描述及成果、记录 考核细则 资金管理 1．资金预算 根据业主（局指）、公司资金管理要求，制定项目部资金管理具体实施方案或细则，协助项目经理组织资金筹集、使用和监管工作。
按精细化要求编制项目整体、年度、月度资金收支预算。项目整体预算未编制扣 3 分，未分解当年预算年度考核扣 3 分，当月未分解编制预算月度考核扣 5 分，预算编制质量视合理性、严谨性情况扣 2 分。
2．业主资金结算 及时提供完整资料，与业主（局指）资金结算。
因提供资料不及时、不完整，造成与业主资金结算滞后、退回等，扣 2 分。
3．资金支付 项目部所有资金支付必须经成本系统债务集中审批完成后，按照党政会签文件要求，方能付款。
未经成本系统债务集中审批完成后提前支付款项一次扣 5 分；因拖延、差错造成支付滞后、退回扣 1-3 分；汇错金额、客户一次扣 5 分。
4．资金安全 按照现金管理条例支付现金，库存现金控制在规定限额之内，每月未至少一次检查库存现金，月末编制余额调节（核对）表，不得出借银行账户，银行帐户不得出现休眠。

违反现金管理条例支付现金扣 3 分，库存现金未控制在规定限额之内一次扣 2 分，每月未至少一次检查库存现金扣 3 分，盘库未登记盘点表一次扣 2 分，出纳现金发放出错一次扣 3 分；每月未至少一次检查银行存款余额扣 3 分，月末未编制余额调节（核对）表扣 2 分，出借银行账户一次扣 5 分，帐户出现休眠一次扣 5 分。
会计基础工作 5．凭证制证、审核 负责原始凭证、记帐凭证的主审工作，定期（月末）和不定期检查、核对现金和银行存款账户余额。负责财务部各类台帐的审核工作，必要时负责重要台帐的登记。
记帐凭证不及时审核签章，扣 2 分；审核后发现凭证附件缺失、不全、不完备，一例扣 2 分；凭证制证科目列错、数据有差错，一例扣 2 分。
6．台帐管理 负责财务部各类台帐的审核工作，必要时负责重要台帐的登记。
台帐建立不全，少一项扣 3 分；数据不及时更新，扣 2 分；台帐登记不规范、数据错误扣 2 分。
7．资产核算管理 组织做好原材料、周转料、低值易耗品、固定资产的核对与核算工作。
原材料、周转料、低值易耗品、固定资产等资产不及时组织与相关部门核对，扣 1 分；财务入帐数据与相关部门数据不一致，扣 2 分；未组织部门参与项目资产盘点，一次扣 2 分。
8．薪酬核算管理 做好薪酬核算和监控发放工作。
未按公司审批工资标准核算工资，一次扣 4 分；无调令、工资关系、考勤手续不全等自行核算工资，一次扣 3 分；工资卡办理与本人身份不符，一例扣 2 分；农民工工资未发放到本人，扣 3 分；工资发放