红字发票申请与开具流程培训课件.pptx

购方申请开具流程
销方申请开具流程
购方申请开具流程
以下情况需由购方申请开具通知单：
1、专用发票已抵扣：
购方获得的专用发票认证相符且已进行了抵扣， 直接开具
如果输入发票代码、号码后发现发票库中无对应蓝字发票信息，或不输入发票代码、号码则显示如上图。
此时，需根据通知单信息手工填写购货单位及商品等信息。
直接开具
导入红字发票通知单
导入红字发票通知单
【第一步】点击“导入红字发票通知单” 按钮。
导入红字发票通知单
【第二步】系统打开文件窗口，选择电子通知单文件并点击“打开”按钮，系统自动进行数据转换。
说明：
通知单电子文件是xml格式，其文件命名规则为：‘主管税务机关代码’＋‘年月’＋‘序号’ ＋‘校验位’.xml
导入红字发票通知单
【第三步】数据转换后，在发票填开界面上显示出导入的红字专用发票信息，确认后点击“打印”按钮即可完成此红字发票的开具。
导入红字发票通知单
说明：
1、一次只能导入一个电子通知单文件。如果要开具多张红字专用发票，只能逐个导入电子通知单文件后进行开具。
2、已导入并开具过红字发票的电子通知单不能重复导入。
导入红字发票通知单
红字发票填开
红字发票申请单管理
红字发票申请单管理
在“发票管理”界面增加了“红字发票申请单”菜单项，可通过此菜单实现申请单的填开、修改查询及导出功能。
开具申请单
申请单导出
开具申请单
红字发票申请单在“发票管理→红字发票申请单→申请单填开”中开具，点击菜单后显示如下图的选择界面：
购方开具申请单
销方开具申请单
开具申请单
申请单的开具也分为购方申请开具和销方申请开具，在开具时只需根据实际情况勾选相应选项并输入相应信息即可,具体开具过程在此不再详述。
说明：
1、只有购方开具申请单时，可以直接在商品行中输入商品信息，销方开具申请单时只能从商品编码库中选取；
2、申请单中最多可以有8行商品信息；
3、申请单中商品数量和金额必须为负数。
开具申请单
开具申请单
申请单导出
申请单导出
申请单导出的主要功能：
将申请单导出为xml文件，将该文件拷贝到U盘等介质，提供给主管税务机关，由主管税务机关导入该文件并生成通知单。
通过导入电子申请单生成通知单的方法，可以减少税务人员手工输入信息的工作量。
申请单导出
【第一步】点击“红字发票申请单/申请单导出”菜单项，弹出红字发票申请单导出月份选择界面，选择导出月份后点击“确认”按钮。
申请单导出
【第二步】系统显示该月已开具的所有红字发票申请单的列表，选中需要导出的申请单，点击“导出”按钮，系统提示是否确认导出。
申请单导出
【第三步】点击“确认”按钮，选择保存路径，之后点击“确定”按钮导出电子申请单。
申请单导出
说明：
1、导出申请单时，可以一次导出一个申请单，也可以利用“Ctrl”键和“Shift” 键一次导出多个申请单。
2、每个申请单对应导出一个xml文件，文件命名规则是：‘税号’＋‘_’ ＋‘开票机号’ ＋‘_’＋‘年月’＋‘序号’。
第三章 小结
1、掌握红字发票的两种开具方式，即直接开具和导入红字发票通知单开具。
2、掌握申请单的开具方法和申请单导出方法及用途。
第四章 常见问题解答
（本章内容可根据培训时间取舍）
，点击“负数”后需选择“直接开具”或“导入红字发票通知单”，这两者有什么区别？分别在什么情况下使用？
答“直接开具”是指销方在获得通知单后，采用手工输入通知单编号等信息的方式开具红字发票。无论是购方申请还是销方申请，销方都可以在取得通知单后利用该功能开具红字发票。
“导入红字发票通知单”是指销方采用直接导入从税务端获得的通知单电子文件来开具红字发票。只有在销方申请开具红字发票的情况下，才能从销方税务机关导出通知单电子文件。
常见问题